老师这个怎么做 ?

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2021/9/8 19:52:40

老师这个怎么做 ?

您好,这个分录这样做不合适,我编辑下

借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资(包含个人社保公积金部分) 应付职工薪酬-社保及公积金(企业承担部分)

给员工发工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发给员工到手的工资 其他应收款(个人社保公积金部分) 应交税费-应交个人所得税

缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社保(企业承担部分) 其他应收款(个人社保公积金部分) dai:银行存款

缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款

您参考这个完整的分录来做

老师,是这样子吗,我感觉数字有点怪怪的

第一笔要改一下吗

第一笔不改,做的对着呢

缴纳社保分录中其他应收款不包含承担的个税部分

您可以说下企业承担的社保公积金金额是多少,我给您下完整的

好的

就是一半,这个就是因为没有明细,所以我才不会的。

其他的都是一半的。

像往常就是4770.1的一半,就是2385.05

咱们不考虑企业承担的社保公积金部分,你的第一张截图的前两笔分录是没问题的

然后,假如企业承担的社保公积金部分是2385.05

第一步的分录上加上 借:管理费用-社保公积金2385.05 dai:应付职工薪酬-社保公积金(企业承担部分)2385.05

第二步分录不变

第三步分录,缴纳社保公积金时 借:应付职工薪酬-社保(企业承担部分)2385.05 其他应收款(个人社保公积金部分)4513.32 dai:银行存款2385.05➕4513.32

第四步缴纳个税的分录没问题

可以再理解下

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甜甜老师税务师,中级答疑老师
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2021-09-08 19:52匿名提问

老师这个怎么做 ?
会计宝

2021-09-08 19:40匿名提问

会计宝
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2021-09-08 19:40匿名提问

会计宝
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甜甜老师2021-09-08 19:55

您好,这个分录这样做不合适,我编辑下
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会计宝

甜甜老师2021-09-08 19:57

借:管理费用 dai:应付职工薪酬-工资(包含个人社保公积金部分) 应付职工薪酬-社保及公积金(企业承担部分)
会计宝

甜甜老师2021-09-08 20:00

给员工发工资时 借:应付职工薪酬-工资 dai:银行存款(实发给员工到手的工资 其他应收款(个人社保公积金部分) 应交税费-应交个人所得税
会计宝

甜甜老师2021-09-08 20:01

缴纳社保时 借:应付职工薪酬-社保(企业承担部分) 其他应收款(个人社保公积金部分) dai:银行存款
会计宝

甜甜老师2021-09-08 20:02

缴纳个税时 借:应交税费-应交个人所得税 dai:银行存款
会计宝

甜甜老师2021-09-08 20:02

您参考这个完整的分录来做

2021-09-08 20:05匿名提问

会计宝
会计宝

2021-09-08 20:48匿名提问

老师,是这样子吗,我感觉数字有点怪怪的
会计宝

2021-09-08 20:07匿名提问

会计宝
会计宝

2021-09-08 20:50匿名提问

第一笔要改一下吗
会计宝
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:28

第一笔不改,做的对着呢
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:29

缴纳社保分录中其他应收款不包含承担的个税部分
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:30

您可以说下企业承担的社保公积金金额是多少,我给您下完整的

2021-09-08 21:38匿名提问

好的
会计宝

2021-09-08 21:40匿名提问

就是一半,这个就是因为没有明细,所以我才不会的。
会计宝

2021-09-08 21:40匿名提问

其他的都是一半的。
会计宝

2021-09-08 21:41匿名提问

像往常就是4770.1的一半,就是2385.05
会计宝
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:45

咱们不考虑企业承担的社保公积金部分,你的第一张截图的前两笔分录是没问题的
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:46

然后,假如企业承担的社保公积金部分是2385.05
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:47

第一步的分录上加上 借:管理费用-社保公积金2385.05 dai:应付职工薪酬-社保公积金(企业承担部分)2385.05
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:48

第二步分录不变
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:51

第三步分录,缴纳社保公积金时 借:应付职工薪酬-社保(企业承担部分)2385.05 其他应收款(个人社保公积金部分)4513.32 dai:银行存款2385.05➕4513.32
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:51

第四步缴纳个税的分录没问题
会计宝

甜甜老师2021-09-08 21:51

可以再理解下
甜甜老师

甜甜老师2021-09-08 21:52

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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