进项税额抵扣一月份的帐还没有开始做，我可以这个月先不做抵扣下个月再扣吗

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2022/2/21 8:36:10

1月的进项税额勾选认证后一定要做到1月的账里，如果1月进项大于销项申报里体现到留底税额

如果1月的进项税额没有勾选认证，可以做到下个月的账里

影响做账吗

你勾选认证了没

没

那就不影响

那我这个月零认证做账的时候会有啥影响

实务工作中，没认证可以不做，做到认证的当月去

认证了要怎么做分录

借:库存商品（或费用类科目）应交税费–应交增值税–进项税额 dai:银行存款（或应付账款）

没有认证就没有进项税额是吧

没有认证不用做

认证了再做

如果这个月没有认证，这个不也是属于这个月的吗

不能留到下个月再做吧

可以在认证的当月做

那我可以这个月先做分录下个月再认证吗

这个月可以做，那你就记入待认证进项税额

那下个月要怎么做

借:库存商品（或费用类科目）应交税费–应交增值税–进项税额 dai:银行存款（或应付账款）

你是说1月做了，2月认证后怎么做？

冲回待认证进项税额，记入进项税额

借费用？

一月份做的时候是借:库存商品（或费用类科目）应交税费–应交增值税–进项税额 dai:银行存款（或应付账款）

这样吗

然后二月认证了要怎么做

一月份没认证做的时候是借:库存商品（或费用类科目）应交税费–应交增值税–待认证进项税额 dai:银行存款（或应付账款）

借:应交税费–应交增值税–进项税额 dai:应交税费–应交增值税–待认证进项税额

冲回待认证进项税额，记入进项税额的冲回是什么意思

是的

dai方就是冲回啊

好的

如果2月没冲回

会怎么样呢

等你认证的当月冲

有认证就要冲

是的

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2022-02-21 08:36匿名提问

进项税额抵扣一月份的帐还没有开始做，我可以这个月先不做抵扣下个月再扣吗

小智2022-02-21 08:38

1月的进项税额勾选认证后一定要做到1月的账里，如果1月进项大于销项申报里体现到留底税额

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小智2022-02-21 08:39

如果1月的进项税额没有勾选认证，可以做到下个月的账里

2022-02-21 08:40匿名提问

影响做账吗

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