补缴以前年度增值税、企业所得税

原标题:请问老师补缴以前的税款这样子做正确吗?

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2022/7/6 12:59:11

请问老师补缴以前的税款这样子做正确吗?

是补缴所得税吗

如果是小企业会计准则 借,利润分配未分配利润 dai,应交税费应交企业所得税

缴纳, 借应交税费应交企业所得税 dai,银行存款

那看一下我这个对吗

增值税和附加税

补缴增值税不通过利润分配呀

应交税费应交增值税进项税额转出要转到应交税费未交增值税中不是转到利润分配里面

我这是通过以前年度损益调整啊

利润表上面的项目才可以通过以前年度损益调整

增值税不要通过以前年度损益调整科目和利润分配

那怎么做呢?

进项税额转出是什么原因转出的?进项税额转出要记到相关的成本费用中

比如 借,管理费用等 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 月末或年末结转到 借,应交税费应交增值税进项税额转出 dai,应交税费未交增值税

附加税和企业所得税可以通过以前年度损益调整科目结转

那相关的滞纳金

是不是营业外支出

滞纳金记营业外支出

那不就是影响当期的损益咯?

是的

好的谢谢老师

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-07-06 12:59匿名提问

请问老师补缴以前的税款这样子做正确吗?
会计宝

2022-07-06 12:11匿名提问

会计宝
会计宝

2022-07-06 12:11匿名提问

会计宝
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tammy老师2022-07-06 13:01

是补缴所得税吗
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会计宝

tammy老师2022-07-06 13:02

如果是小企业会计准则 借,利润分配未分配利润 dai,应交税费应交企业所得税
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:02

缴纳, 借应交税费应交企业所得税 dai,银行存款

2022-07-06 13:03匿名提问

那看一下我这个对吗
会计宝

2022-07-06 13:03匿名提问

增值税和附加税
会计宝
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:04

补缴增值税不通过利润分配呀
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:07

应交税费应交增值税进项税额转出要转到应交税费未交增值税中不是转到利润分配里面

2022-07-06 13:08匿名提问

我这是通过以前年度损益调整啊
会计宝
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tammy老师2022-07-06 13:11

利润表上面的项目才可以通过以前年度损益调整
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:11

增值税不要通过以前年度损益调整科目和利润分配

2022-07-06 13:16匿名提问

那怎么做呢?
会计宝
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tammy老师2022-07-06 13:17

进项税额转出是什么原因转出的?进项税额转出要记到相关的成本费用中
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:18

比如 借,管理费用等 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 月末或年末结转到 借,应交税费应交增值税进项税额转出 dai,应交税费未交增值税
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:19

附加税和企业所得税可以通过以前年度损益调整科目结转

2022-07-06 13:19匿名提问

那相关的滞纳金
会计宝

2022-07-06 13:19匿名提问

是不是营业外支出
会计宝
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:19

滞纳金记营业外支出

2022-07-06 13:40匿名提问

会计宝
会计宝

2022-07-06 13:20匿名提问

那不就是影响当期的损益咯?
会计宝
会计宝

tammy老师2022-07-06 13:21

是的

2022-07-06 13:25匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
tammy老师

tammy老师2022-07-06 13:26

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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