小规模4-6月份中五月份的专票开错税率 本该是3%开成1% 税局要求按倒推按3%的税报增值税 然后我不懂账上该怎么体现呀 我实际是收入多 税开少了的 在6月份做账的时候最好怎么做呀

原标题:你好

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2022/7/14 14:03:33

你好

有人在吗。

同学你好

请问有什么问题

小规模4-6月份中五月份的专票开错税率 本该是3%开成1% 税局要求按倒推按3%的税报增值税 然后我不懂账上该怎么体现呀 我实际是收入多 税开少了的 在6月份做账的时候最好怎么做呀

在7月份交的增值税是比发票多的

就是不太明白在做六月份的账的时候 收入和增值税这两个科目改怎么做呢

你们增值税已经按照3% 的税额申报缴纳了是吗?

是的

你说的税务申报倒推是怎么推的,你申报的收入和发票开具的收入一样,单独税额方面增加,还是总的含税金额不变,收入比开票收入少,但是增加了相关税额?

不含税变了

含税不变

申报收入和发票收入不一致

申报收入少 发票收入会多

那你们发票后期会作废重开吗/

红冲?

如果按照你说的这种情况,老师的建议是先按照每张发票的票面金额和税额入账,然后根据发票和申报的差额做一笔调整分录,把收入调减,把税额调增

这样方便后期查账

dai:主营业务收入 (负数)dai:应交税费-应交增值税(正数)

在六月份调嘛 还是七月份

六月份要计提增值税 也不知道怎么计提呢

在六月份调整一笔

然后根据实际需要缴纳的增值税做一笔结转分录

dai:主营业务收入(负数)增值税(正数) 这个的借方是啥

结转分录具体是怎么做呢

没有借方

dai方一正一负就行了

还有结转分录呢也有点想不明白😭

通常的财务软件分录是借:应交税费-应交增值税(销项税) dai:应交税费-未交增值税 7月份缴纳时借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

对 我也是这样做

同学,你可以试听下这个课程,小规模纳税人的账务处理,比较适合你

好的

但是我的收入和税局的数差四分钱咋整

这个课程包含内容多,比较划算

哪一个多?

税多了4分

税务局申报的收入比账上记得收入多4分对吧

你的税款对的上吗?

税款一般税局会比票面多四分

收入的差额尾数是1.04税的尾数是1.08

就是调整的那个分录金额

你分别给我说下账上的收入和税额 申报表上的收入和税额

我把分录写给你

账上收入962523.41税额23106.59 申报表的收入956922.37税额28707.67

这样子可以不

稍等

借:营业外支出0.04 dai:主营业务收入-5601.04 dai:应交税费-应交增值税5601.08

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

好的 谢谢老师

那我可以在7月份调整嘛

老师的建议是在6月份调整

这样你的报表收入和企业所得税申报收入才会一致

不然增值税表和所得税表不一致,会有税务预警

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

清岚会计主管,中级会计师答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2022-07-14 14:03LiYi Wu

你好
会计宝

2022-07-14 14:03LiYi Wu

有人在吗。
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:06

同学你好
推荐你:加入免费答疑群,点击入群
会计宝

清岚2022-07-14 14:06

请问有什么问题

2022-07-14 14:12LiYi Wu

小规模4-6月份中五月份的专票开错税率 本该是3%开成1% 税局要求按倒推按3%的税报增值税 然后我不懂账上该怎么体现呀 我实际是收入多 税开少了的 在6月份做账的时候最好怎么做呀
会计宝

2022-07-14 14:13LiYi Wu

在7月份交的增值税是比发票多的
会计宝

2022-07-14 14:14LiYi Wu

就是不太明白在做六月份的账的时候 收入和增值税这两个科目改怎么做呢
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:17

你们增值税已经按照3% 的税额申报缴纳了是吗?

2022-07-14 14:22LiYi Wu

是的
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:23

你说的税务申报倒推是怎么推的,你申报的收入和发票开具的收入一样,单独税额方面增加,还是总的含税金额不变,收入比开票收入少,但是增加了相关税额?

2022-07-14 14:24LiYi Wu

不含税变了
会计宝

2022-07-14 14:24LiYi Wu

含税不变
会计宝

2022-07-14 14:25LiYi Wu

申报收入和发票收入不一致
会计宝

2022-07-14 14:25LiYi Wu

申报收入少 发票收入会多
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:26

那你们发票后期会作废重开吗/
会计宝

清岚2022-07-14 14:26

红冲?
会计宝

清岚2022-07-14 14:28

如果按照你说的这种情况,老师的建议是先按照每张发票的票面金额和税额入账,然后根据发票和申报的差额做一笔调整分录,把收入调减,把税额调增
会计宝

清岚2022-07-14 14:28

这样方便后期查账
会计宝

清岚2022-07-14 14:30

dai:主营业务收入 (负数)dai:应交税费-应交增值税(正数)

2022-07-14 14:32LiYi Wu

在六月份调嘛 还是七月份
会计宝

2022-07-14 14:33LiYi Wu

六月份要计提增值税 也不知道怎么计提呢
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:36

在六月份调整一笔
会计宝

清岚2022-07-14 14:37

然后根据实际需要缴纳的增值税做一笔结转分录

2022-07-14 14:38LiYi Wu

dai:主营业务收入(负数)增值税(正数) 这个的借方是啥
会计宝

2022-07-14 14:39LiYi Wu

结转分录具体是怎么做呢
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:42

没有借方
会计宝

清岚2022-07-14 14:42

dai方一正一负就行了

2022-07-14 14:43LiYi Wu

还有结转分录呢也有点想不明白😭
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:44

通常的财务软件分录是借:应交税费-应交增值税(销项税) dai:应交税费-未交增值税 7月份缴纳时借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

2022-07-14 14:44LiYi Wu

对 我也是这样做
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:45

会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:45

同学,你可以试听下这个课程,小规模纳税人的账务处理,比较适合你

2022-07-14 14:46LiYi Wu

好的
会计宝

2022-07-14 14:46LiYi Wu

但是我的收入和税局的数差四分钱咋整
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:46

会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:47

这个课程包含内容多,比较划算
会计宝

清岚2022-07-14 14:47

哪一个多?

2022-07-14 14:48LiYi Wu

税多了4分
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 14:55

税务局申报的收入比账上记得收入多4分对吧
会计宝

清岚2022-07-14 14:56

你的税款对的上吗?

2022-07-14 14:58LiYi Wu

税款一般税局会比票面多四分
会计宝

2022-07-14 14:59LiYi Wu

收入的差额尾数是1.04税的尾数是1.08
会计宝

2022-07-14 15:00LiYi Wu

就是调整的那个分录金额
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 15:01

你分别给我说下账上的收入和税额 申报表上的收入和税额
会计宝

清岚2022-07-14 15:01

我把分录写给你

2022-07-14 15:10LiYi Wu

账上收入962523.41税额23106.59 申报表的收入956922.37税额28707.67
会计宝

2022-07-14 15:10LiYi Wu

这样子可以不
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 15:19

稍等
会计宝

清岚2022-07-14 15:22

借:营业外支出0.04 dai:主营业务收入-5601.04 dai:应交税费-应交增值税5601.08
会计宝

清岚2022-07-14 15:23

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08
会计宝

清岚2022-07-14 15:23

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08
会计宝

清岚2022-07-14 15:23

借:应交税费-应交增值税5601.08 dai:银行存款5601.08

2022-07-14 15:52LiYi Wu

好的 谢谢老师
会计宝

2022-07-14 15:52LiYi Wu

那我可以在7月份调整嘛
会计宝
会计宝

清岚2022-07-14 15:54

老师的建议是在6月份调整
会计宝

清岚2022-07-14 15:55

这样你的报表收入和企业所得税申报收入才会一致
会计宝

清岚2022-07-14 15:55

不然增值税表和所得税表不一致,会有税务预警
清岚

清岚2022-07-14 15:56

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (60条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104657会计人, 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈