在运用信用5C评价法时，需要注意什么？

信用标准是顾客获得企业的交易信用所应具备的条件，如果顾客达不到信用标准，便不能享受企业的信用或只能享受较低的信用优惠。信用“5C”分析法是一种全面的顾客信用分析方法。 1信用“5C”分析法的内容 信用“5C”分析法就是通过“5C”系统来分析顾客的信用标准，“5C”系统是评估顾客信用品质的五个方面：品质、能力、资本、抵押和条件。 （1）品质（Character）。 品质是指顾客努力履行其偿债义务的可能性，是评估顾客信用品质的首要因素。因为每一笔信用交易都隐含了顾客对公司的付款承诺，如果顾客没有付款的诚意，则公司该笔应收账款的风险势必加大。因而，品质直接决定了应收账款的回收速度和回收数额。 （2）能力（Capacity）。 能力是指顾客的偿债能力，即其流动资产的数量和质量以及与流动负债的比例。顾客的流动资产越多，其转换为现金从而支付款项的能力越强。同时，还应注意顾客流动资产的质量，看是否存在存货过多、过时或质量下降，影响其变现能力和支付能力的情况。 （3）资本（Capital）。 资本是指顾客的财务实力和财务状况，表明顾客可能偿还债务的背景，如负债比率、流动比率、速动比率、有形资产净值等财务指标。 （4）抵押（Collateral）。 抵押是指顾客拒付款项或无力支付款项时能被用作抵押的资产。这对于不知底细或对信用状况有争议的顾客尤为重要。一旦收不到这些顾客的款项，便以抵押品抵补。如果这些顾客能够提供足够的抵押，就可以考虑向他们提供相应的信用。 （5）条件（Condition）。 条件指可能影响顾客付款能力的经济环境。比如，万一出现经济不景气，会对顾客的付款产生什么影响，顾客会如何做等等，这需要了解顾客在过去困难时期的付款历史。