老师 像超市购买卷烟 这样走公账的 没有发票 我应该怎么入账呀
原标题： 还在吗
2023/6/28 17:09:25
还在吗
你好同学，具体什么问题？
老师 像超市购买卷烟 这样走公账的 没有发票 我应该怎么入账呀
员工借款？
可以联系超市开具普通发票
超市一般都是可以提供的
如果无法取得发票，账务处理不影响，但是会影响税前扣除
他是一家小规模超市 进货卷烟没有发票
我不晓得怎么入账 主要是走了对公账户
零售卷烟是可以申请发票的
建议和超市再沟通下
我在问问
老板说 烟花爆竹开不了发票
烟也开不了 老板说
烟花爆竹开不了因为是禁售的吧
烟一般是可以的
只要是正规的零售商
除非没有零售资质
那这种情况 我应该怎么入账呀
他提供不了发票
主要是你们银行流水摘要中写的比较清楚，是购烟款。 如果开“办公用品”等其他税目，或者让员工直接把款项退回，相当于没有买到烟，又把钱还回来，都是存在一定的风险的。
建议账务上正常入销售费用-业务招待费
年底的时候做企业所得税纳税调增处理
超市是进货卷烟哟
主要是没有发票 能入账吗现在 没有原始凭证
是在帮超市做账吗？不是你们公司从超市购买卷烟？
是我在给超市做外账
超市进的卷烟 只有银行流水没有发票
可以做账。没有发票，但是有银行流水、出入库单等其他佐证
也是可以入账的
计入超市的购货成本
但是这块成本无法税前扣除
建议凭证后附银行流水、入库单、卷烟采购合同等内容
那无法税前扣除这种影响大不
看超市以往年度的盈利情况了
如果有留抵，或者当年亏损，也交不到税
那咋办呀
我刚刚入行 不太很懂这些
和老板说清楚即可
无法提供发票的话，是无法税前扣除的
问问他前几年的盈利情况
可以在电子税务局 查盈利情况不
老师
可以的 看企业所得税汇缴申报表就可以
老师 我把它发给你看一下
老师
还在吗
在
里面有个亏损弥补明细表
是这些吗
老师这里怎么有逾期的个税未报呀
公司有员工吗
所得税那个是找去年的汇缴表
2022年的
汇缴表？
老师这个什么意思呀‘
之前有未按期申报的情况
系统留痕了
这个现在应该不用管哈
我昨天没有找个你说的那个清算表
老师
就是你昨天发的图片中
第四项
企业所得税年度纳税申报表（A类）
好 我去倒出来发给你看一下‘
只看亏损弥补明细表就可以
里面能看出来前几年是否有留抵
有留抵税 说明要交税吗
他家从22年开始的
老师麻烦你帮我看一下咯
我不会看
交不到
这几年一直是亏损的
可结转的亏损额是17.58万
这个金额在今年可以继续抵扣
那现在没有发票可以入账吗
看一下今年的业绩了
如果调增后的营利不超过可弥补亏损额的话，也是交不到税的
那像那种没有票据的 我做账了 到时候用什么做原始凭证呀
没有发票，但是有银行流水、出入库单等其他佐证
那如果只有银行流水的行不
超市应该有安装库存管理系统吧？
主要是马上就要7月了 要开始报税了 还4-6月的账都有做
那我 到时候喊财务找给我
不是很符合规范。举证力度弱一些
建议先把账做上，后续有时间了再把附件补全
我可以先做上去 喊财务拿来后面补原始凭证不
对
他们家工资4月前都是0申报（但是实际有加班津贴和配送津贴）我现在都不晓得怎么做他家的津贴工资
按原理 津贴就是工资 但是前面那个会计没有报工资 全是0设备
你好同学，平台有规定，新的问题可以在页面重新提问哈
申报
老师
还在不
就是卷烟 没有发票 我也按实际发生额 做账了哈
可以的
按照实际发生额进行账务处理就可以
