四月份开出发票并且收到货款,同月该单位又开了一张发票,第二张发票没收到钱,隔了两个月,对方单位要求两张票开到一起,并且两笔钱一起支付过来了,

原标题:账务处理

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2023/9/20 11:23:35

账务处理

具体什么问题

四月份开出发票并且收到货款,同月该单位又开了一张发票,第二张发票没收到钱,隔了两个月,对方单位要求两张票开到一起,并且两笔钱一起支付过来了,

相当于四月份收到的第一笔货款重复收款没开票,现在要退款第一笔收款,应该怎么做呀

当时重开的那张合并的发票是把4月份的两张冲掉然后重开的,

4月按照发票入账,借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,第二张发票,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税

是这样做的 然后6月冲销了两张票 又重开了一张

并且收到钱了 现在要把之前那一笔钱退回的账务处理

负数发票入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数。 那一笔钱退回的账务处理,借 应收账款 dai 银行存款

老师四月六月是这样做的

然后不是相当于欠别人一张四百发票 又补开一张 怎么退这400块钱 应收没法冲呀

你可以看一下应收的余额,是有余额的

借应收dai银行的话收入怎么办

相当于你多收了对方400元,需要退还给对方,不需要确认收入

应收的余额不是同一笔业务 那冲掉不是就冲的别的也去了

借 应收账款400 dai 银行存款400

意思不用补开那张发票吗

你们实际发生的业务是多少

对方不是要求退还那一笔钱了么

实际发生1000 开了1000 对方付了1400 但是借 应收账款的话 那400不是没有挂账吗 那应收帐款冲掉的就不是那一笔呀

对呀,实际发生1000,多收了对方400,不是应该把400还给对方么

你把应收账款列一下T字账户,看一下应收账款的期末余额

嗷嗷 好的好的老师 我明白了 谢谢老师

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-09-20 11:2339794410

账务处理
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王苗苗老师2023-09-20 11:24

具体什么问题
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2023-09-20 11:2539794410

四月份开出发票并且收到货款,同月该单位又开了一张发票,第二张发票没收到钱,隔了两个月,对方单位要求两张票开到一起,并且两笔钱一起支付过来了,
会计宝

2023-09-20 11:2639794410

相当于四月份收到的第一笔货款重复收款没开票,现在要退款第一笔收款,应该怎么做呀
会计宝

2023-09-20 11:2639794410

当时重开的那张合并的发票是把4月份的两张冲掉然后重开的,
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王苗苗老师2023-09-20 11:32

4月按照发票入账,借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,第二张发票,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税

2023-09-20 11:3639794410

是这样做的 然后6月冲销了两张票 又重开了一张
会计宝

2023-09-20 11:3639794410

并且收到钱了 现在要把之前那一笔钱退回的账务处理
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王苗苗老师2023-09-20 11:40

负数发票入账,借 应收账款 负数 dai 主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税 负数。 那一笔钱退回的账务处理,借 应收账款 dai 银行存款

2023-09-20 11:3739794410

会计宝
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2023-09-20 11:4739794410

老师四月六月是这样做的
会计宝

2023-09-20 11:4839794410

然后不是相当于欠别人一张四百发票 又补开一张 怎么退这400块钱 应收没法冲呀
会计宝
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王苗苗老师2023-09-20 11:50

你可以看一下应收的余额,是有余额的

2023-09-20 11:5039794410

借应收dai银行的话收入怎么办
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王苗苗老师2023-09-20 11:51

相当于你多收了对方400元,需要退还给对方,不需要确认收入

2023-09-20 11:5139794410

应收的余额不是同一笔业务 那冲掉不是就冲的别的也去了
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王苗苗老师2023-09-20 11:51

借 应收账款400 dai 银行存款400

2023-09-20 11:5139794410

意思不用补开那张发票吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-20 11:52

你们实际发生的业务是多少
会计宝

王苗苗老师2023-09-20 11:52

对方不是要求退还那一笔钱了么

2023-09-20 11:5439794410

实际发生1000 开了1000 对方付了1400 但是借 应收账款的话 那400不是没有挂账吗 那应收帐款冲掉的就不是那一笔呀
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-09-20 11:56

对呀,实际发生1000,多收了对方400,不是应该把400还给对方么
会计宝

王苗苗老师2023-09-20 11:57

你把应收账款列一下T字账户,看一下应收账款的期末余额

2023-09-20 12:0039794410

嗷嗷 好的好的老师 我明白了 谢谢老师
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王苗苗老师2023-09-20 12:00

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2023-09-20 12:01

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