2021年的企业所得税年度汇算清缴的利润总额和利润表的利润总额不一致。查找发现是因为营业成本不一致,我把利润表的成本改了可以吗

原标题:老师你好

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2023/10/10 15:59:21

老师你好

2021年的企业所得税年度汇算清缴的利润总额和利润表的利润总额不一致。查找发现是因为营业成本不一致,我把利润表的成本改了可以吗

利润表的成本比汇算清缴的成本少了5万

那个是正确的

利润表上是正确的,当时汇算的时候应该是要交企业所得税所以把成本调多,忘记利润表的成本调了

调多的成本实际属于2021年么,还是为了少交税虚增的

是的

是为了少交税虚增的么?

如果是这种情况,汇算清缴申报表填的是不对的,需要更正的。但是为了少交税虚增成本,这种情况下不想改申报表,因为已经跨年了,再返回去改21年的财务报表也比较麻烦,可以在当期调账,但是本身是虚增的成本,是有税务风险的。

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2023-10-10 15:5997399730

老师你好
会计宝

2023-10-10 16:0297399730

2021年的企业所得税年度汇算清缴的利润总额和利润表的利润总额不一致。查找发现是因为营业成本不一致,我把利润表的成本改了可以吗
会计宝

2023-10-10 16:0397399730

利润表的成本比汇算清缴的成本少了5万
会计宝
会计宝

patience2023-10-10 16:04

那个是正确的
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2023-10-10 16:0697399730

利润表上是正确的,当时汇算的时候应该是要交企业所得税所以把成本调多,忘记利润表的成本调了
会计宝
会计宝

patience2023-10-10 16:12

调多的成本实际属于2021年么,还是为了少交税虚增的

2023-10-10 16:1597399730

是的
会计宝
会计宝

patience2023-10-10 16:16

是为了少交税虚增的么?
会计宝

patience2023-10-10 16:20

如果是这种情况,汇算清缴申报表填的是不对的,需要更正的。但是为了少交税虚增成本,这种情况下不想改申报表,因为已经跨年了,再返回去改21年的财务报表也比较麻烦,可以在当期调账,但是本身是虚增的成本,是有税务风险的。
patience

patience2023-10-10 16:21

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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