月底要怎么给税方面做账，一般纳税人

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2023/11/22 13:45:09

月底要怎么给税方面做账，一般纳税人

具体哪方面的账务处理

做账

附加税，和增值税

需要先计提吗？

因为我看会计只计提了附加税，增值税没有计提

附加税需要计提

增值税一般是结转

结转之前是不是需要先把进项税从待认证里转出来

不需要

不转出来怎么抵销账呢

进项税额勾选认证了么

是的

如果进项税额勾选认证了，计入应交增值税-应交增值税进项

进项税需要从待认证里转出来吗

如果之前收到专票，进项没有勾选认证，入账到了待认证里，现在勾选认证了需要转出来

好的

增值税不需要计提是吧

嗯嗯

只有附加税需要计提？

企业所得税,房产税，土地使用税等需要计提

好的

那做账的顺序是，先计提附加税，然后进项税转出，在结转增值税是吗

怎么又有进项转出

一般是先结转增值税再计提附加税

结转增值税就是缴纳增值税是吧

缴纳和结转的分录是不一样的

那是先结转还是先缴纳？

一般本月是结转本月的增值税，缴纳的是上月的增值税，入账时没有先后顺序

就是下个月缴纳的增值税是本月结转的是吧

是的

“怎么又有进项转出”已经勾选认证了

这不叫进项转出

这叫什么？

待认证进项税额转到进项税额

好的

那做账的顺序是，先计提附加税，然后待认证转到进项税额，再结转增值税是吗

先待认证转到进项税额，一般是先结转增值税再计提附加税

好的，明白了

嗯嗯

我下个月初在做缴纳增值税和附加税的分录是吧

根据银行回单做缴纳增值税和附加税的分录

银行回单？

嗯

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2023-11-22 13:45匿名提问

月底要怎么给税方面做账，一般纳税人

王苗苗老师2023-11-22 13:46

具体哪方面的账务处理

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2023-11-22 13:47匿名提问

做账

2023-11-22 13:47匿名提问

附加税，和增值税

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同学，你好，你遇到了什么问题？

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税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
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那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

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佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

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