我问一下,公司卖车,实际车辆不在公司了,但是账没销,怎么办呀

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2023/11/22 15:30:37

我问一下,公司卖车,实际车辆不在公司了,但是账没销,怎么办呀

销账就好了呀

就是这个变法人之前这个车辆名头就不在公司了,我是后来的法人,现在我要注销公司,变卖固定资产,结果这辆车的账还在公司

就是我把公司兑过来之后就没有这个车,但是这个车的账还在公司。

我现在要注销公司,需要固定资产清算

我这个,怎么把这个固定资产销掉呀

1将固定资产账面价值结转到一一固定资产清理 借: 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai: 固定资产 2收到出售固定资产的价款税款: 借:银行存款 dai: 固定资产清理 应交税费一应交增值税 (销项税额) 3支付清理费用时: 借: 固定资产清理 dai: 银行存款

在吗老师

4.差额的结转 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(可借可dai)

那这个我后面附什么原始凭证?

我是往外开个发票吗?

清理的可以不附附件

你们没有实际的业务可以不开具发票

比如我要卖个人是不是也不用开发票

个人可以不开具发票

但是需要正常纳税申报

那我这个车当时是有进项抵扣的

我现在纳税申报需要按多少税点来报

那你现在处理不是计入销项税了

一般纳税人13%

对啊,我处理了,当时抵扣了,得做销项呀

那我这个处理分录是什么呀,

好的,就是我这种情况正常申报做个凭证就行是吧

那我注销公司,税局会查账的,这个没有交易,我就做个凭证能行吗?

是的

因为我这个卖固定资产不得了了销项税吗?这个税局不会查交易吗?

首先,你们是没有的,如果担心的话,也可以不做处置的分录

按照盘亏处理

盘亏报损失,如果是管理不善造成的,之前抵扣的进项税还需要做转出

而且非正常的损失不得税前扣除

两种方式都会涉及到税款

那这个需要做什么会计分录呀

盘亏的会计分录

1、报经批准前: 借:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧固定资产减值准备 dai:固定资产(如有)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(如不属于“非正常损失”,则不需要)

好的,谢谢

2、报经批准后: ①可收回的保险赔偿或过失人赔偿 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 ②按应计入营业外支出的金额 借:营业外支出——盘亏损失 dai:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2023-11-22 15:3043542567

我问一下,公司卖车,实际车辆不在公司了,但是账没销,怎么办呀
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:31

销账就好了呀
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2023-11-22 15:3243542567

就是这个变法人之前这个车辆名头就不在公司了,我是后来的法人,现在我要注销公司,变卖固定资产,结果这辆车的账还在公司
会计宝

2023-11-22 15:3343542567

就是我把公司兑过来之后就没有这个车,但是这个车的账还在公司。
会计宝

2023-11-22 15:3343542567

我现在要注销公司,需要固定资产清算
会计宝

2023-11-22 15:3643542567

我这个,怎么把这个固定资产销掉呀
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:38

1将固定资产账面价值结转到一一固定资产清理 借: 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai: 固定资产 2收到出售固定资产的价款税款: 借:银行存款 dai: 固定资产清理 应交税费一应交增值税 (销项税额) 3支付清理费用时: 借: 固定资产清理 dai: 银行存款

2023-11-22 15:3843542567

在吗老师
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:38

4.差额的结转 借:固定资产清理 dai:资产处置损益(可借可dai)

2023-11-22 15:3943542567

那这个我后面附什么原始凭证?
会计宝

2023-11-22 15:3943542567

我是往外开个发票吗?
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:40

清理的可以不附附件
会计宝

andy老师2023-11-22 15:40

你们没有实际的业务可以不开具发票

2023-11-22 15:4043542567

比如我要卖个人是不是也不用开发票
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:41

个人可以不开具发票
会计宝

andy老师2023-11-22 15:41

但是需要正常纳税申报

2023-11-22 15:4143542567

那我这个车当时是有进项抵扣的
会计宝

2023-11-22 15:4143542567

我现在纳税申报需要按多少税点来报
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:42

那你现在处理不是计入销项税了
会计宝

andy老师2023-11-22 15:42

一般纳税人13%

2023-11-22 15:4243542567

对啊,我处理了,当时抵扣了,得做销项呀
会计宝

2023-11-22 15:4343542567

那我这个处理分录是什么呀,
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:43

会计宝

2023-11-22 15:4443542567

好的,就是我这种情况正常申报做个凭证就行是吧
会计宝

2023-11-22 15:4543542567

那我注销公司,税局会查账的,这个没有交易,我就做个凭证能行吗?
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:45

是的

2023-11-22 15:4543542567

因为我这个卖固定资产不得了了销项税吗?这个税局不会查交易吗?
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:46

首先,你们是没有的,如果担心的话,也可以不做处置的分录
会计宝

andy老师2023-11-22 15:46

按照盘亏处理
会计宝

andy老师2023-11-22 15:46

盘亏报损失,如果是管理不善造成的,之前抵扣的进项税还需要做转出
会计宝

andy老师2023-11-22 15:46

而且非正常的损失不得税前扣除
会计宝

andy老师2023-11-22 15:47

两种方式都会涉及到税款

2023-11-22 15:4743542567

那这个需要做什么会计分录呀
会计宝

2023-11-22 15:4743542567

盘亏的会计分录
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:49

1、报经批准前: 借:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 累计折旧固定资产减值准备 dai:固定资产(如有)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(如不属于“非正常损失”,则不需要)

2023-11-22 15:4943542567

好的,谢谢
会计宝
会计宝

andy老师2023-11-22 15:49

2、报经批准后: ①可收回的保险赔偿或过失人赔偿 借:其他应收款 dai:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢 ②按应计入营业外支出的金额 借:营业外支出——盘亏损失 dai:待处理财产损溢——待处理固定资产损溢
andy老师

andy老师2023-11-22 15:50

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