12月份的账务处理要特别注意哪些

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2023/12/8 22:26:28

12月份的账务处理要特别注意哪些

发票能入账的尽量都入账,检查应收账款,应付账款是否有记错的,股东的其他应收款及时收回,有没结转的增值税也要结转

股东借的款项得收回吗?

与经营无关的个人借款要收回的

如发票没入账的得怎么做

有合理的根据可以做预提费用

预提费用分录得怎么样

怎么做

借 管理费用/销售费用 dai 其他应付款-预提费用

所得税汇算前需要取得相应的发票

老师,为什么是其他应付款

如果是成本发票没取得 借 主营业务成本

因为没有取得发票 只能是预估的费用 所以一般记 其他应付款款

老师,我的意思是 我开出去的发票 未能在12月前收到款

这种可以预提费用吗

你开的发票没收到款 那应该是 应收账款

和预提费用无关

就是不能预提费用对吧?

不能

好的,小规模纳税人增值税也需要结转吗

如果你设置了三级科目 需要结转,如果平时没设置那么复杂就不需要结转

好的,没有设置三级科目

那就不需要结转

好的,谢谢老师

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

Lucky主管会计答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2023-12-08 22:26Koi

12月份的账务处理要特别注意哪些
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:30

发票能入账的尽量都入账,检查应收账款,应付账款是否有记错的,股东的其他应收款及时收回,有没结转的增值税也要结转
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2023-12-08 22:31Koi

股东借的款项得收回吗?
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:32

与经营无关的个人借款要收回的

2023-12-08 22:33Koi

如发票没入账的得怎么做
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:33

有合理的根据可以做预提费用

2023-12-08 22:34Koi

预提费用分录得怎么样
会计宝

2023-12-08 22:34Koi

怎么做
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:35

借 管理费用/销售费用 dai 其他应付款-预提费用
会计宝

Lucky2023-12-08 22:35

所得税汇算前需要取得相应的发票

2023-12-08 22:36Koi

老师,为什么是其他应付款
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:36

如果是成本发票没取得 借 主营业务成本
会计宝

Lucky2023-12-08 22:37

因为没有取得发票 只能是预估的费用 所以一般记 其他应付款款

2023-12-08 22:37Koi

老师,我的意思是 我开出去的发票 未能在12月前收到款
会计宝

2023-12-08 22:38Koi

这种可以预提费用吗
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:40

你开的发票没收到款 那应该是 应收账款
会计宝

Lucky2023-12-08 22:40

和预提费用无关

2023-12-08 22:41Koi

就是不能预提费用对吧?
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:41

不能

2023-12-08 22:42Koi

好的,小规模纳税人增值税也需要结转吗
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:47

如果你设置了三级科目 需要结转,如果平时没设置那么复杂就不需要结转

2023-12-08 22:47Koi

好的,没有设置三级科目
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:47

那就不需要结转

2023-12-08 22:48Koi

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

Lucky2023-12-08 22:48

不客气
Lucky

Lucky2023-12-08 22:49

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (26条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
李伟老师
信用得分
36098
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.6
/
已答 5800
/
打赏 154次
添加微信
andy老师
信用得分
28370
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.65
/
已答 5051
/
打赏 106次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
66474
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.74
/
已答 10400
/
打赏 192次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
369名专家老师,3分钟快速回复,已有111727会计人, 提问了190528 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈