你好 我每个季度税务那边规定了我交多少税费 但是我没有成本票 只能暂估

原标题:暂估怎么冲

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2024/1/6 16:08:00

你好 我每个季度税务那边规定了我交多少税费 但是我没有成本票 只能暂估

我暂估 借方是库存现金 我的现金会增多 我可以用现金冲掉暂估吗

借 暂估 dai 库存现金

暂估的完整分录是什么

应付账款 暂估 主营业务成本

借 主营业务成本 dai 应付

?????

公司是个体户么

公司

那个库存现金有什么办法冲掉吗

税务那边规定了我交多少税费,是什么意思,一般是按实入账,按实申报的

实际上公司有没有相关的支出,一种情况是公司确实有支出,只是没有取得合规票据,是正常入账的,比如租个人房做办公场所,没有取得发票,这个公司确实支出了,要正常入账,借 管理费用-房租 dai 银行存款/库存现金,只不过在税法上,没有取得合规的票据,不能税前扣除,在所得税年报的时候,要调申报表,纳税调增。

一种情况是公司确实没有相关的支出,只是为了少交税暂估的成本费用,假如暂估分录是借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估,汇算清缴前支出也没有发生,也没有取得合规的票据,要调账,跨年了,假如是小企业会计准则,借 应付账款-暂估 dai 利润分配-未分配利润

好的

那一般这种暂估要怎么做分录才是正确的呢

像第一种情况,公司确实有支出,只是没有取得合规票据,是正常入账的,借 相关成本费用 dai 银行存款/库存现金等

第二种情况是,公司还没有发生相关的支出,借 主营业务成本/管理费用等 dai 应付账款-暂估

没有呢

好的 谢谢

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patience财务主管答疑老师
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2024-01-06 16:17匿名提问

你好 我每个季度税务那边规定了我交多少税费 但是我没有成本票 只能暂估
会计宝

2024-01-06 16:18匿名提问

我暂估 借方是库存现金 我的现金会增多 我可以用现金冲掉暂估吗
会计宝

2024-01-06 16:18匿名提问

借 暂估 dai 库存现金
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 16:20

暂估的完整分录是什么
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2024-01-06 16:26匿名提问

应付账款 暂估 主营业务成本
会计宝

2024-01-06 16:28匿名提问

借 主营业务成本 dai 应付
会计宝

2024-01-06 16:33匿名提问

?????
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 16:33

公司是个体户么

2024-01-06 16:33匿名提问

公司
会计宝

2024-01-06 16:34匿名提问

那个库存现金有什么办法冲掉吗
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 16:35

税务那边规定了我交多少税费,是什么意思,一般是按实入账,按实申报的
会计宝

patience2024-01-06 16:41

实际上公司有没有相关的支出,一种情况是公司确实有支出,只是没有取得合规票据,是正常入账的,比如租个人房做办公场所,没有取得发票,这个公司确实支出了,要正常入账,借 管理费用-房租 dai 银行存款/库存现金,只不过在税法上,没有取得合规的票据,不能税前扣除,在所得税年报的时候,要调申报表,纳税调增。
会计宝

patience2024-01-06 16:45

一种情况是公司确实没有相关的支出,只是为了少交税暂估的成本费用,假如暂估分录是借 主营业务成本 dai 应付账款-暂估,汇算清缴前支出也没有发生,也没有取得合规的票据,要调账,跨年了,假如是小企业会计准则,借 应付账款-暂估 dai 利润分配-未分配利润

2024-01-06 16:53匿名提问

好的
会计宝

2024-01-06 16:55匿名提问

那一般这种暂估要怎么做分录才是正确的呢
会计宝
会计宝

patience2024-01-06 16:58

像第一种情况,公司确实有支出,只是没有取得合规票据,是正常入账的,借 相关成本费用 dai 银行存款/库存现金等
会计宝

patience2024-01-06 16:59

第二种情况是,公司还没有发生相关的支出,借 主营业务成本/管理费用等 dai 应付账款-暂估

2024-01-06 17:07匿名提问

没有呢
会计宝

2024-01-06 17:07匿名提问

好的 谢谢
会计宝
patience

patience2024-01-06 17:08

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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