首页/问答/问答详情

老师这是我平时工资的分录，12月份预付2024年1月份工资，你看这样行吗？

原标题：老师好

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2024/1/10 16:15:55

老师这是我平时工资的分录，12月份预付2024年1月份工资，你看这样行吗？

预付的2024年1月份工资，什么都没扣

你是把2024年的1月份工资也计提到2023年12月份了

如果是这样的话。先做发放的分录

2024年1月份在做1月份工资的计提分录

应付职工薪酬可以先挂账

哦，那我就先发放，然后1月份在计提，对吧

对的

老师，您看下分录，对了么

这样的话，资产负债表中“应付职工薪酬”就出现负数了

你的报表可以报表重分类吗？

有没有这个功能

有重分类吗/

重分类是做什么的？

我刚才看了下，好像没找见有这么个模块

没有那个功能吗？

如果没有的话，你的财务报表如果要求不严格，可以以负数列示

如果要求严格，就把应付职工薪酬的负数金额分类到其他流动资产里面去

老师：我找到了

现在我的报表模式就是“重分类”呀

对的

勾选重分类之后，就没有负数了

报表会自动重分类

老师，我还没明白，现在我的报表模式就是“重分类”那为什么“应付职工薪酬，还显示负数呢？

这里如果显示负数的话，有什么影响吗？会不会误认为欠职工工资呢？

不是

欠员工薪酬是正数

负数一般是先发放

你看下是不是没有保存

应付职工薪酬是负债类科目，dai方正数表示你们欠员工的

如果是负数，一般是说明员工欠公司的

保存了

可“应付职工薪酬”还是显示的负数

钱数刚好是预付的1月份工资总额

这个”本来就该是“负数”呢？还是必须得调整呢？

按照规范的报表编制需要重分类

这个应该是你们软件的问题

意思是，如果是“重分类”的话，“应付职工薪酬”那里应该是正的63620，而不是负的63620，这样子吗？

但是如果是正数的话，不就是我们欠员工的吗？可现实是我们预付工资了，而不是欠款的呀

不是，如果重分类，应付职工薪酬是0，其他流动资产多出来63620

哦，好的，明天我先联系下客服再说吧

老师辛苦了

获取同类问题

微信扫码获取同类问题

收藏

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确已审核

清岚会计主管,中级会计师答疑老师

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

咨询老师

向老师提问

2024-01-10 16:09寒江雪

会计宝

会计宝

2024-01-10 16:16寒江雪

老师这是我平时工资的分录，12月份预付2024年1月份工资，你看这样行吗？

会计宝

2024-01-10 16:05寒江雪

会计宝

会计宝

2024-01-10 16:18寒江雪

预付的2024年1月份工资，什么都没扣

会计宝

点击展开全文 (50条)

发送

微信提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人，提问了185091 个问题

李伟老师

信用得分

34399

综合排名

7

答疑级别

高级老师

中级会计师,税务师,财务经理

擅长：企业账务实操处理

评分 4.61

/

已答 5382

/

打赏 153次

添加微信

andy老师

信用得分

26405

综合排名

10

答疑级别

高级老师

税务师,财务经理

擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业

评分 4.66

/

已答 4784

/

打赏 96次

添加微信

王苗苗老师

信用得分

60552

综合排名

2

答疑级别

专家老师

中级职称

擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业

评分 4.73

/

已答 9618

/

打赏 178次

添加微信

直接提问-边问边搜每个问题，2个老师，一答一审，确保准确

359名专家老师，3分钟快速回复，已有104547会计人，提问了185091 个问题

在线客服 2023-03-12 19:00

同学，你好，你遇到了什么问题？

精选问题

开发票显示受理平台网络不通，不能开红字发票，是什么原因怎么解决？问

是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

佣与非雇佣。工薪所得是指个人因任职或者受雇而取得的工资、薪金、奖金、年终加薪、劳动分红、津贴、补贴以及任职或者受雇有关的其他所得。劳务报酬是指个人独立从事劳务取得的所得(即个人与被服务单位发生直接劳务关系)，提供劳务的个人与被服务单位没有稳定的、连续的劳动人事关系，也没有任何劳动合同关系，其所得也不是以工资薪金形式领取的。答

点击查看详情 >>

客服
APP 下载

IOS下载

Android下载
公众号

微信公众号

快速提问

新问题·点我提问

正在提问

历史提问 >

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

暂无问答

每个问题,2个老师,一答一审,确保准确

1 提出问题

>

2 匹配老师

>

3 回答问题

点击登录,加载我的问答

正在加载...

加载异常,点击重新加载

投诉反馈