你好老师,去年我们印花税多交了一次,当时只有在银行扣费的时候做了一笔分录,借:应交税费-印花税 贷:银行存款,今年这笔费用退回了,账务怎么处理?金额比较小

原标题:你好

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2024/1/11 13:06:36

你好老师,去年我们印花税多交了一次,当时只有在银行扣费的时候做了一笔分录,借:应交税费-印花税 dai:银行存款,今年这笔费用退回了,账务怎么处理?金额比较小

借:银行存款 dai:应交税费-印花税(你去年没有做费用,把税费冲了就行)

这样处理的话,报利润表的时候,提示营业税金及附加本年累计金额应大于等于下面的几栏之和

这样冲,没有涉及营业税金及附加啊

你去年不是只做了应交税费,今年也只冲应交税费。不变营业税金及附加

但是本年累计就是应交印花税增高了,导致大于今年的营业税金和附加之和了,利润表报不了

不是很明白意思?

明白了

你下面的明细是按照应交税费-印花税的发生额填的?

应该是减少了呀,今年是冲的

我就是按照上面的分录处理的,然后按照出来报表里面的金额填写的

就做了借:银行存款 dai:应交税金-印花税这样做的

你出来的报表上只有营业税金及附加的总数,没有明细

你纳税申报的时候的明细是需要去账上找的

你填印花的明细的时候,把这一笔dai方减掉

只是在填表把这个数字减掉,其他的都不需要做任何账务处理了吗?

是的

不需要

好的,谢谢老师

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2024-01-11 13:0793807423

你好老师,去年我们印花税多交了一次,当时只有在银行扣费的时候做了一笔分录,借:应交税费-印花税 dai:银行存款,今年这笔费用退回了,账务怎么处理?金额比较小
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杨老师2024-01-11 13:09

借:银行存款 dai:应交税费-印花税(你去年没有做费用,把税费冲了就行)
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2024-01-11 13:1393807423

这样处理的话,报利润表的时候,提示营业税金及附加本年累计金额应大于等于下面的几栏之和
会计宝
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杨老师2024-01-11 13:15

这样冲,没有涉及营业税金及附加啊
会计宝

杨老师2024-01-11 13:15

你去年不是只做了应交税费,今年也只冲应交税费。不变营业税金及附加

2024-01-11 13:1893807423

但是本年累计就是应交印花税增高了,导致大于今年的营业税金和附加之和了,利润表报不了
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杨老师2024-01-11 13:20

不是很明白意思?
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杨老师2024-01-11 13:21

会计宝

杨老师2024-01-11 13:21

明白了
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杨老师2024-01-11 13:21

你下面的明细是按照应交税费-印花税的发生额填的?
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杨老师2024-01-11 13:21

应该是减少了呀,今年是冲的

2024-01-11 13:3493807423

我就是按照上面的分录处理的,然后按照出来报表里面的金额填写的
会计宝

2024-01-11 13:3593807423

就做了借:银行存款 dai:应交税金-印花税这样做的
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杨老师2024-01-11 13:36

你出来的报表上只有营业税金及附加的总数,没有明细
会计宝

杨老师2024-01-11 13:36

你纳税申报的时候的明细是需要去账上找的
会计宝

杨老师2024-01-11 13:36

你填印花的明细的时候,把这一笔dai方减掉

2024-01-11 13:4293807423

只是在填表把这个数字减掉,其他的都不需要做任何账务处理了吗?
会计宝
会计宝

杨老师2024-01-11 13:42

是的
会计宝

杨老师2024-01-11 13:42

不需要

2024-01-11 13:4593807423

好的,谢谢老师
会计宝
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杨老师2024-01-11 13:46

不客气
杨老师

杨老师2024-01-11 13:47

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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