老师,收据那个不能用 ,现在需要撤销补税,把收据入账导致成本增加,引发入库税款金额低的疑点,这个材料怎么写?

原标题:企业所得税

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2024/1/19 13:44:57

老师,收据那个不能用 ,现在需要撤销补税,把收据入账导致成本增加,引发入库税款金额低的疑点,这个材料怎么写?

收据是正常的公司经营支出取得么

把这个疑点的原因解释成采购收据入账导致成本增加

收据是采购收据

上面说的是,税务大数据检测到公司交的税额有点过低。

是的

税局说企业所得税低

公司是按实入账的么,可以把公司的收入是多少说明一下,成本费用支出都都那些一共是多少,分别是多少。

叫解释原因,把这个原因写成采购收据入账导致成本增加

这个材料怎么表达

采购收据是真实的业务么,如果是的话,是可以入账的。

真实的

公司是今年成立的么

那就把公司的实际情况列明就可以了

管理员说收据不能作为成本抵税

是的

还是昨天说的那个公司

你跟税局人员说,季度预缴时是根据实际填报的,实际上公司利润就是这么多。到年度汇算时,会纳税调整的。

他们让补税

光有收据没有正规发票的,不让算到成本里

根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条的规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。

如果是23年新成立的公司,根据税法规定,在季度预缴时可以根据上面上的数据申报的。到汇算清缴时,没取得合规票据,会纳税调整的。

企业所得税年度汇算申报了么

老师,比如说我这个采购是12月份发生的,但是光有收据没有正规发票,1月份补开的正规发票 能算12月份的吗?

没有申报

采购的商品全部出售了么

出售了

是23年全部出售的么,那这样的话。1月份补开的正规发票 能算12月份的吗?可以的

但是管理员说不行

有付款么,双方间有合同么

就是能证明业务是真实的,已发生

有付款

一部分付款

预付款

你可以把真实的业务证明给管理员看一下,然后告知管理员,现在还没有取得合规票据,但是后期会取得的。

是当年度实际发生的相关成本

好的,老师

嗯嗯,跟管理员好好沟通,可以把相关的政策说一下。

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李伟老师中级会计师,税务师,财务经理答疑老师
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2024-01-19 13:4842318430

老师,收据那个不能用 ,现在需要撤销补税,把收据入账导致成本增加,引发入库税款金额低的疑点,这个材料怎么写?
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:49

收据是正常的公司经营支出取得么
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2024-01-19 13:5242318430

会计宝
会计宝

2024-01-19 13:5042318430

把这个疑点的原因解释成采购收据入账导致成本增加
会计宝

2024-01-19 13:5042318430

收据是采购收据
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:50

上面说的是,税务大数据检测到公司交的税额有点过低。

2024-01-19 13:5142318430

是的
会计宝

2024-01-19 13:5142318430

税局说企业所得税低
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:51

公司是按实入账的么,可以把公司的收入是多少说明一下,成本费用支出都都那些一共是多少,分别是多少。

2024-01-19 13:5142318430

叫解释原因,把这个原因写成采购收据入账导致成本增加
会计宝

2024-01-19 13:5242318430

这个材料怎么表达
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:52

采购收据是真实的业务么,如果是的话,是可以入账的。

2024-01-19 13:5242318430

真实的
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:52

公司是今年成立的么
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:53

那就把公司的实际情况列明就可以了

2024-01-19 13:5342318430

管理员说收据不能作为成本抵税
会计宝

2024-01-19 13:5342318430

是的
会计宝

2024-01-19 13:5342318430

还是昨天说的那个公司
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:54

你跟税局人员说,季度预缴时是根据实际填报的,实际上公司利润就是这么多。到年度汇算时,会纳税调整的。

2024-01-19 13:5442318430

他们让补税
会计宝

2024-01-19 13:5542318430

光有收据没有正规发票的,不让算到成本里
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 13:59

根据《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)第六条的规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:01

如果是23年新成立的公司,根据税法规定,在季度预缴时可以根据上面上的数据申报的。到汇算清缴时,没取得合规票据,会纳税调整的。
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:01

企业所得税年度汇算申报了么

2024-01-19 14:0142318430

老师,比如说我这个采购是12月份发生的,但是光有收据没有正规发票,1月份补开的正规发票 能算12月份的吗?
会计宝

2024-01-19 14:0142318430

没有申报
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:02

采购的商品全部出售了么

2024-01-19 14:0242318430

出售了
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:07

是23年全部出售的么,那这样的话。1月份补开的正规发票 能算12月份的吗?可以的

2024-01-19 14:0942318430

但是管理员说不行
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:14

有付款么,双方间有合同么
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:14

就是能证明业务是真实的,已发生

2024-01-19 14:1542318430

有付款
会计宝

2024-01-19 14:1542318430

一部分付款
会计宝

2024-01-19 14:1542318430

预付款
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:24

你可以把真实的业务证明给管理员看一下,然后告知管理员,现在还没有取得合规票据,但是后期会取得的。
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:24

是当年度实际发生的相关成本

2024-01-19 14:5642318430

好的,老师
会计宝
会计宝

李伟老师2024-01-19 14:59

嗯嗯,跟管理员好好沟通,可以把相关的政策说一下。
李伟老师

李伟老师2024-01-19 15:00

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