购买的酒送客户,要视同销售吗

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2024/3/4 10:41:36

购买的酒送客户,要视同销售吗

要视同销售的

单位或者个体工商户的下列行为,视同销售货物:将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人。

要补交的话税率是多少

公司是小规模还是一般纳税人

一般纳税人

增值税税率是13%

这个如果要补交的话,申报表怎么填

是没开发票么,一般纳税人申报表附表一有未开具发票栏次

我们做账的时候把外购的酒送客户了,现在汇算清缴说是要视同销售

想问一下老师,我们是想把这一部分归到业务招待费里面,不是视同销售,是不是就不能送

不是的,本身赠送客户就属于招待费。在税法上,外购货物无偿赠送其他单位或者个人视同销售,需要核算增值税。

是这样,我们现在买了酒和大米然后赠送了客户,这种是属于赠送客户吧,我就直接做到业务招待费了,

这种还需要视同销售吗

需要

那我就据实申报就行了是吧,未开票的一栏申报就行了呗?

是的

那我怎么做分录呢

是2023年发生的业务,现在审计调出来了

当时是怎么入账的,现在跨年了,是什么会计制度

当时直接借,业务招待费,dai,银行存款

小企业会计准则

现在就是漏入了增值税,借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税销项

如果现在3月调到未分配利润这块的话,那24年的汇算清缴会不会把这块调增

现在是费用增加了,应该是调减

那就正常申报然后交了的税做一笔分录是吧

在本月做就完了呗

是的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2024-03-04 10:41匿名提问

购买的酒送客户,要视同销售吗
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王苗苗老师2024-03-04 10:42

要视同销售的
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王苗苗老师2024-03-04 10:43

单位或者个体工商户的下列行为,视同销售货物:将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人。

2024-03-04 10:46匿名提问

要补交的话税率是多少
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王苗苗老师2024-03-04 10:47

公司是小规模还是一般纳税人

2024-03-04 10:48匿名提问

一般纳税人
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王苗苗老师2024-03-04 10:49

增值税税率是13%

2024-03-04 10:50匿名提问

这个如果要补交的话,申报表怎么填
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王苗苗老师2024-03-04 10:52

是没开发票么,一般纳税人申报表附表一有未开具发票栏次

2024-03-04 10:55匿名提问

我们做账的时候把外购的酒送客户了,现在汇算清缴说是要视同销售
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2024-03-04 10:57匿名提问

想问一下老师,我们是想把这一部分归到业务招待费里面,不是视同销售,是不是就不能送
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王苗苗老师2024-03-04 10:59

不是的,本身赠送客户就属于招待费。在税法上,外购货物无偿赠送其他单位或者个人视同销售,需要核算增值税。

2024-03-04 11:02匿名提问

是这样,我们现在买了酒和大米然后赠送了客户,这种是属于赠送客户吧,我就直接做到业务招待费了,
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2024-03-04 11:03匿名提问

这种还需要视同销售吗
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王苗苗老师2024-03-04 11:04

需要

2024-03-04 11:07匿名提问

那我就据实申报就行了是吧,未开票的一栏申报就行了呗?
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王苗苗老师2024-03-04 11:07

是的

2024-03-04 11:50匿名提问

那我怎么做分录呢
会计宝

2024-03-04 11:50匿名提问

是2023年发生的业务,现在审计调出来了
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王苗苗老师2024-03-04 11:55

当时是怎么入账的,现在跨年了,是什么会计制度

2024-03-04 12:01匿名提问

当时直接借,业务招待费,dai,银行存款
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2024-03-04 12:01匿名提问

小企业会计准则
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王苗苗老师2024-03-04 12:06

现在就是漏入了增值税,借 利润分配-未分配利润 dai 应交税费-应交增值税销项

2024-03-04 12:09匿名提问

如果现在3月调到未分配利润这块的话,那24年的汇算清缴会不会把这块调增
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王苗苗老师2024-03-04 12:13

现在是费用增加了,应该是调减

2024-03-04 12:15匿名提问

那就正常申报然后交了的税做一笔分录是吧
会计宝

2024-03-04 12:16匿名提问

在本月做就完了呗
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王苗苗老师2024-03-04 13:31

是的
王苗苗老师

王苗苗老师2024-03-04 13:32

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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