我们买了一批原材料28071.9元,对方退了我们669.9元但是退到了我们不用的银行账号,这个不用的银行账号已经欠年费了,所以银行自动扣了165元的年费,然后我们把504.9元(669.9-165=504.9)又打给了对方,对方又把669.9元退到了我们正常的账户,然后给我们开了27402元的发票,这样就造成了我们应付账款这个供应商贷方余额有165的余额了,请问这165元该怎么做账? 我们已经做了的分录借:应付账款28071.9,借财务费用9,:银行存款28080.9元;借:财务费用165,贷银行存款16
原标题:实务咨询
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2024/3/12 16:07:19
我们买了一批原材料28071.9元,对方退了我们669.9元但是退到了我们不用的银行账号,这个不用的银行账号已经欠年费了,所以银行自动扣了165元的年费,然后我们把504.9元(669.9-165=504.9)又打给了对方,对方又把669.9元退到了我们正常的账户,然后给我们开了27402元的发票,这样就造成了我们应付账款这个供应商dai方余额有165的余额了,请问这165元该怎么做账?
我们已经做了的分录借:应付账款28071.9,借财务费用9,:银行存款28080.9元;借:财务费用165,dai银行存款165;来发票的时候,借原材料24249.56,借进项税3152.44 dai应付账款27402,所以最后差额在dai方165元,请问这165元怎么平账?
稍等,我看一下
dai:应付账款-165,那么借方走什么科目合适呢
按照你上面写的分录,你最后差的是对方退你的669.9呀
我看一下
还有两笔分录借:应付账款-669.9,dai银行存款-669.9
应付账款-669.9,dai银行存款-669.9
借:应付账款165dai:营业外收入165(你网银扣了之后,他重新打了669.9,相当于多支付了165)
好的谢谢老师