老师,就是我们是本月发放上月工资,缴纳上月社保,缴纳本月公积金,这个怎么做账啊

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2024/6/17 10:05:04

老师,就是我们是本月发放上月工资,缴纳上月社保,缴纳本月公积金,这个怎么做账啊

上月的工资和社保市本月缴纳的,应该在上月先将费用计提出来,

您计提了

通过您的描述,应该是当月计提,次月缴纳

那就是本月就提本月工资,社保,公积金,然后本月直接做一个缴纳公积金的分录是吧

然后社保和工资是下月在做缴纳分录

恩,本月计提金额,(计提的是本月的)。 然后在做一个缴纳的凭证,那是缴纳的上月的

本月缴纳本月公积金啊,怎么是上月呢

您说的缴纳指的是工资和社保吗

是的,

公积金您不行,就单独做个凭证

与保险和工资抛开

只是公积金就没有余额到月末的时候

工资和保险是有余额的

那就是正常计提本月工资社保,公积金对吧,只不过公积金在本月就缴纳了,社保和工资是下月缴纳

恩是的

然后应付职工薪酬的余额就是下月交的社保和工资

对的

就是为啥,公积金和保险非要跨开两个月?

其他应付款有余额是代扣代缴员工个人部分的公积金

这个对吗老师

恩,

因为本月工资下月发,所以员工个人部分的公积金还没扣

应该是你们把当月的员工的公积金扣了,但是没缴纳,等到下个月扣

老师,这句没太懂

是个人部分的公积金在下月发放的工资里扣是吧

恩,我的意思就是您刚才表达的

个人代扣代缴的公积金在下月发放的工资里扣

是这个意思吧

您只要记住一个原则就行,属于当月的费用,需要计提出来,根据权责发生制

缴纳了,当月就没有余额了,没有缴纳就需要再资产负债表中的科目显示出来

就是本月计提本月费用,哪个月付钱就哪个月做缴纳分录是吧

没有缴纳就有余额

恩 是的

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颜老师财务总监答疑老师
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2024-06-17 10:0751336828

老师,就是我们是本月发放上月工资,缴纳上月社保,缴纳本月公积金,这个怎么做账啊
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:08

上月的工资和社保市本月缴纳的,应该在上月先将费用计提出来,
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会计宝

颜老师2024-06-17 10:08

您计提了
会计宝

颜老师2024-06-17 10:09

通过您的描述,应该是当月计提,次月缴纳

2024-06-17 10:0951336828

那就是本月就提本月工资,社保,公积金,然后本月直接做一个缴纳公积金的分录是吧
会计宝

2024-06-17 10:1051336828

然后社保和工资是下月在做缴纳分录
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:10

恩,本月计提金额,(计提的是本月的)。 然后在做一个缴纳的凭证,那是缴纳的上月的

2024-06-17 10:1151336828

本月缴纳本月公积金啊,怎么是上月呢
会计宝

2024-06-17 10:1251336828

您说的缴纳指的是工资和社保吗
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:12

是的,
会计宝

颜老师2024-06-17 10:12

公积金您不行,就单独做个凭证
会计宝

颜老师2024-06-17 10:12

与保险和工资抛开
会计宝

颜老师2024-06-17 10:13

只是公积金就没有余额到月末的时候
会计宝

颜老师2024-06-17 10:13

工资和保险是有余额的

2024-06-17 10:1651336828

那就是正常计提本月工资社保,公积金对吧,只不过公积金在本月就缴纳了,社保和工资是下月缴纳
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:16

恩是的

2024-06-17 10:1651336828

然后应付职工薪酬的余额就是下月交的社保和工资
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:16

对的
会计宝

颜老师2024-06-17 10:17

就是为啥,公积金和保险非要跨开两个月?

2024-06-17 10:1751336828

其他应付款有余额是代扣代缴员工个人部分的公积金
会计宝

2024-06-17 10:1751336828

这个对吗老师
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:17

恩,
会计宝

颜老师2024-06-17 10:17

2024-06-17 10:1851336828

因为本月工资下月发,所以员工个人部分的公积金还没扣
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:18

应该是你们把当月的员工的公积金扣了,但是没缴纳,等到下个月扣

2024-06-17 10:2551336828

老师,这句没太懂
会计宝

2024-06-17 10:2751336828

是个人部分的公积金在下月发放的工资里扣是吧
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:27

恩,我的意思就是您刚才表达的

2024-06-17 10:2851336828

个人代扣代缴的公积金在下月发放的工资里扣
会计宝

2024-06-17 10:2851336828

是这个意思吧
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:28

您只要记住一个原则就行,属于当月的费用,需要计提出来,根据权责发生制
会计宝

颜老师2024-06-17 10:29

缴纳了,当月就没有余额了,没有缴纳就需要再资产负债表中的科目显示出来

2024-06-17 10:3151336828

就是本月计提本月费用,哪个月付钱就哪个月做缴纳分录是吧
会计宝

2024-06-17 10:3151336828

没有缴纳就有余额
会计宝
会计宝

颜老师2024-06-17 10:48

恩 是的
颜老师

颜老师2024-06-17 10:49

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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