您好,想咨询个财务账务问题

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2024/6/20 11:17:05

母公司出售固定资产给子公司,在当月还未计提固定资产折旧的情况下出售的,做账时累计折旧这个差异怎么进行账务处理

意思是出售固定资产时,少计提一个月的折旧

是的,当月的没有计提就出售了,就有个当月折旧的差异

总公司做固定资产清理时,需要把这部分做到哪里

其实正常处置时,累计折旧是冲平的

是的,现在就有个当月折旧的差异

假如是管理部门使用,是管理费用-折旧跟资产处置损益科目间的差异

可以补计提,借 管理费用-折旧 dai 累计折旧,处置时,借 累计折旧 dai 资产处置损益

清理的时候,借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 资产处置损益?

借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理 (或借)

好的,谢谢

不客气

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

王苗苗老师中级职称答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2024-06-20 11:1988699508

母公司出售固定资产给子公司,在当月还未计提固定资产折旧的情况下出售的,做账时累计折旧这个差异怎么进行账务处理
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-06-20 11:23

意思是出售固定资产时,少计提一个月的折旧

2024-06-20 11:2588699508

是的,当月的没有计提就出售了,就有个当月折旧的差异
会计宝

2024-06-20 11:2688699508

总公司做固定资产清理时,需要把这部分做到哪里
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-06-20 11:26

其实正常处置时,累计折旧是冲平的

2024-06-20 11:2788699508

是的,现在就有个当月折旧的差异
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-06-20 11:27

假如是管理部门使用,是管理费用-折旧跟资产处置损益科目间的差异
会计宝

王苗苗老师2024-06-20 11:28

可以补计提,借 管理费用-折旧 dai 累计折旧,处置时,借 累计折旧 dai 资产处置损益

2024-06-20 11:3088699508

清理的时候,借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 资产处置损益?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-06-20 11:33

借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 借 资产处置损益(或dai) dai 固定资产清理 (或借)

2024-06-20 11:3888699508

好的,谢谢
会计宝
会计宝

王苗苗老师2024-06-20 11:39

不客气
王苗苗老师

王苗苗老师2024-06-20 11:40

会计宝官方免费答疑群,快进快进
会计宝免费答疑群
免费答疑,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (13条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
339名专家老师,3分钟快速回复,已有93922会计人, 提问了177211 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
339名专家老师,3分钟快速回复,已有93922会计人, 提问了177211 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈