请问,收到退回部分的培训费,针对这部分需要做进项转出吗?前期专票已抵扣,且对方没有开具红字发票

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2024/9/25 15:51:41

请问,收到退回部分的培训费,针对这部分需要做进项转出吗?前期专票已抵扣,且对方没有开具红字发票

什么原因退回呢

他就说根据比例,退回一部分的培训费。

但对方没有对这部分费用开具红字发票给我

那可以不用转出的,冲销对应的成本费用即可

原则上我是否要做转出,就是处于自觉性

理论上需要转出对应的进项税额,需要对方开具红字发票

那就是说,假设我做了转出,到时候申报的时候,我是要在申报表上面体现这个转出的,但因为对方没有开具红字发票给我,会不会造成我的比对异常

不会的,

好的,谢谢你。

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安叔老师财务主管答疑老师
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2024-09-25 15:5243069515

请问,收到退回部分的培训费,针对这部分需要做进项转出吗?前期专票已抵扣,且对方没有开具红字发票
会计宝
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安叔老师2024-09-25 15:53

什么原因退回呢
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2024-09-25 15:5443069515

他就说根据比例,退回一部分的培训费。
会计宝

2024-09-25 15:5443069515

但对方没有对这部分费用开具红字发票给我
会计宝
会计宝

安叔老师2024-09-25 15:54

那可以不用转出的,冲销对应的成本费用即可

2024-09-25 15:5443069515

原则上我是否要做转出,就是处于自觉性
会计宝
会计宝

安叔老师2024-09-25 15:55

理论上需要转出对应的进项税额,需要对方开具红字发票

2024-09-25 15:5743069515

那就是说,假设我做了转出,到时候申报的时候,我是要在申报表上面体现这个转出的,但因为对方没有开具红字发票给我,会不会造成我的比对异常
会计宝
会计宝

安叔老师2024-09-25 16:00

不会的,

2024-09-25 16:0043069515

好的,谢谢你。
会计宝
会计宝

安叔老师2024-09-25 16:01

不客气的,有问题随时来平台咨询,也可以关注老师,后期有问题可以直接向老师发起提问

2024-09-25 16:0143069515

好的老师
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安叔老师2024-09-25 16:02

嗯嗯
安叔老师

安叔老师2024-09-25 16:03

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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