9月第一次开票,明细账转出未交增值税处理

原标题:分录

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2024/11/11 12:33:05

9月第一次开票,明细账转出未交增值税这样对吗,

1、结转进项税额:借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额:借:应交税费--应交增值税(销项税额) dai:应交税费--应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费--未交增值税 4.实际缴纳时借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款

对的

为什么是负数呢

负数也是对的?

你余额不是平的吗

对,余额是平的,是第一个月开票都会这样出现负数吗

能把你做的这几个分录点开让我看下截图吗

分录没问题,你的结转完销项税后是借方负数,也就是dai方正数,代表期末有要交的增值税,再结转到未交增值税科目就平了

为什么我们两个公司,分录都一样的,另外一个没有出现负数呢

应该是余额方向的问题

你看下你那家单位转出未交增值税科目余额方向是不是dai方

好的

只要期末是平的就没问题就是对的是吧

嗯只要结转的方向没错就行

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2024-11-11 12:35半槑心臟

9月第一次开票,明细账转出未交增值税这样对吗,
会计宝
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燕子老师2024-11-11 12:37

1、结转进项税额:借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费--应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额:借:应交税费--应交增值税(销项税额) dai:应交税费--应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费--应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费--未交增值税 4.实际缴纳时借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款
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会计宝

燕子老师2024-11-11 12:38

对的

2024-11-11 12:39半槑心臟

为什么是负数呢
会计宝

2024-11-11 12:40半槑心臟

负数也是对的?
会计宝
会计宝

燕子老师2024-11-11 12:41

你余额不是平的吗

2024-11-11 12:42半槑心臟

对,余额是平的,是第一个月开票都会这样出现负数吗
会计宝
会计宝

燕子老师2024-11-11 12:46

能把你做的这几个分录点开让我看下截图吗

2024-11-11 12:23半槑心臟

会计宝
会计宝

2024-11-11 12:27半槑心臟

会计宝
会计宝

2024-11-11 12:46半槑心臟

会计宝
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会计宝

燕子老师2024-11-11 12:58

分录没问题,你的结转完销项税后是借方负数,也就是dai方正数,代表期末有要交的增值税,再结转到未交增值税科目就平了

2024-11-11 12:59半槑心臟

为什么我们两个公司,分录都一样的,另外一个没有出现负数呢
会计宝
会计宝

燕子老师2024-11-11 13:00

应该是余额方向的问题
会计宝

燕子老师2024-11-11 13:00

你看下你那家单位转出未交增值税科目余额方向是不是dai方

2024-11-11 13:01半槑心臟

好的
会计宝

2024-11-11 13:03半槑心臟

只要期末是平的就没问题就是对的是吧
会计宝
会计宝

燕子老师2024-11-11 13:05

嗯只要结转的方向没错就行
燕子老师

燕子老师2024-11-11 13:06

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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