0 浏览量
418
老师我咨询一下我们七月份进项发票没开进来成本做的暂估，八月份开进来了，但是因为我刚接触这个行业不懂所以没做结转成本，现在返回到八月份里结转成本可以吗
原标题：老师在吗
2024/11/13 13:51:12
老师我咨询一下我们七月份进项发票没开进来成本做的暂估，八月份开进来了，但是因为我刚接触这个行业不懂所以没做结转成本，现在返回到八月份里结转成本可以吗
你的第三季度的报表是不是报上去了
对的，10月份已经申报了
8月份有销售吗？是销售收入有忘记结转成本了，还是单纯的就是8月份的发票没有记账？
我们7月份销售的智慧黑板，八月份开进来的也是智慧黑板，八月份销售出去的是电线电缆哪些不是智慧黑板
八月份开进来的没做七月份的成本结转
也就是说你7月份的成本是暂估的，8月份没有结转成本但是这个发票和8月份的销售收入也是没啥关系的
对的老师
那你不要动9月份之前的账了。可以把这个发票记到10月份，然后把7月份的暂估分录冲销掉
老师分录怎么记呀
你之前暂估的分录是怎么写的
老师这样的
你收到的发票是多少
之前也没有做库存的录入是吧
我们6月库存5套 7月进了13套销出去28套 8月进了11套
那就是8月份进来的10套的成本需要结转
你看下10套的金额是多少
5+13+11=29 一共采购29套，销售出去28套，
409173.54元
看下7月份暂估的金额是几套的，
这个金额是销售出去28套的实际成本是吗/
40多万是采购单价✖️数量的金额
数量是29套的数量还是多少？
数量是10套的
你7月份销售28套，收入确认了多少
1226470元
409173.54/10=40917.354单价差不多是这个金额，7月28套的收入1226470，暂估成本377433.51 现在取得发票，确定了销售数量和数据，冲暂估 借：成本-暂估 -377433.51 dai：应付账款-暂估-377433.51
老师这笔做到10月份里是吧
采购入库8月份的11套成本 借：库存商品 应交税费-应交增值税（进项税额（如果是一般纳税人收到的开具的是专票） dai：应付账款-供应商名称
对，冲暂估的金额做到10月份
这个11套的采购可以做到10月份
最后是在10月份根据库存重新结转成本
你的7月份这么多的收入，只暂估了一部分的成本，没有别的成本暂估了吧
老师您等一下
正常根据你的单价需要结转的成本是40917.354*28=1145685.912
也就是你实际销售的28套的成本
你取数是直接取6月份5套库存的成本金额，7月份13套的成本的金额，加上8月份采购的10套的金额
这个是你应该一共结转的全部的金额，你看下7月份结转成本的时候有没有把5套和13套的成本结转了
老师这个不是暂估吧
如果结转了的话，10月份的处理就不要重复考虑之前的数据了
不是的
那不是有真实的存货出库
那暂估的就是37万多那个金额
也就是说暂估的三十多万的金额是你应该结转剩下的10套的成本是吧
嗯嗯
409173.54元
这个金额
是要结转7月份成本的金额吗
那你根据这个金额在10月份记账，借：成本409173.54 dai：库存商品409173.54
老师这几个分录顺序是咋样的
7月份暂估的金额是10套的成本，只是一个预估，你不是说四十多万的是10套的正常的采购成本，现在就是把7月份的暂估冲掉，重新结转准确的10套的成本金额
1.采购入库11套 2.冲7月份的暂估 3.重新结转10套的成本
结转之后你的这个货品的库存就剩1套
老师你看一下8月份的采购在8月份正常入账了
那你就不要在10月份做采购入库的处理了
直接在10月份冲暂估，重新结转成本就可以啦
老师分录写那个呀
老师就这样做成一笔吗
可以写在一张凭证上
好的老师
老师你看一下这个对吗
应付账款跟主营业务成本的二级科目怎么去掉呀
分录是这样写的
这个二级明细使用了，去不掉了
我删除了不行吗
除非你把使用过科目的相关凭证全部删除，重新进行科目设置，删除二级明细
那以后只要分录科目是主营业务成本后面就会有暂估对吧
是暂估的选择暂估，不是暂估的选择主营业务成本
不是两个可以选择
二级科目吗
对的
主营业务成本一级二级都呗
不是暂估的一级二级科目都是主营业务成本对吗
对，5401都是主营业务成本的一级科目，如果你是暂估的成本可以选择540101的暂估二级明细，如果是正常的结转的成本选择540102的正常的结转的科目
那老师修改的话麻烦吗
看你这两个科目之前登记了多少的凭证，如果登记的凭证多，需要全部删除，之后在重新记账。金额也不能错。就会比较麻烦
好吧，那不修改有没有啥影响呀
凭证少的话还可以自己去操作一下，但是要保证之前的数据不要有明显的改动，因为你之前申报过季度的报表了，数据改动的话，税务局会有数据的比对
不修改的话影响也不大，只不过科目设置不太规范
哦哦，好的
老师这样7月份暂估的就没有了对吗
是的
你可以看下你的应付账款-暂估减少了三十多万
老师是看这个吗
对
看减少了三十多万
好的老师
你可以选择二级明细应付账款-暂估的二级明细，看看还有多少的暂估没有冲掉
不要选择应付账款的一级
老师看第一个还是看第二个
这是平的
那就是这个暂估的处理完结了，没有之前的暂估挂账了
老师那这个是啥呀
你看看期初的数据
嗯嗯，起初的180多万
那就是之前暂估的数据
你7月份暂估的那三十多万已经处理掉了
那那个不用管吗老师
你需要核对，是今年暂估，但是没有取得发票的需要找发票
哦哦
如果是之前暂估没有冲账的，需要做冲账的处理
这个就需要去系统的检查了
怎么个系统的差呀老师
就是检查你所有的成本暂估，库存
和应付账款的挂账
哦哦 好的老师 那我明天联系您 实在不了你帮我查
我这里查账对账属于私教是要单独收费的哈
嗯嗯 我就是那个意思老师
你自己先看，没问题了就行，如果确实是需要老师帮忙检查，到时候联系我哈
好的老师
你到时候说清楚帮你检查哪一个数据，是需要我检查了告诉你情况还是指导你检查方法，不同的服务需求报价是不同的
好的老师
感谢您的认真负责
