商贸公司,以前年度,销售发票已开,未入账,怎么调;库存账实不符,实际库存比账上少如何进行处理

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2024/11/30 9:58:23

商贸公司,以前年度,销售发票已开,未入账,怎么调;库存账实不符,实际库存比账上少如何进行处理

开具发票未入账,跨年度补账 借:应收账款 dai:利润分配 销项税

出库 借;利润分配 dai:库存商品

库存不符,做盘点的处理

实际库存少做盘亏处理 借:待处理财产损益 dai:库存商品 (如果是管理不善的需要做进项税的转出)

借:管理费用等 营业外支出 其他应收款 dai:待处理财产损益

跨年度补账,销项税也需要做上吗,增值税已经交了

已交交过了,说明你纳税申报没问题,但是你没记账也是需要记账的

那这个销项怎么转出,还是一直挂账

你之前如果缴纳过税款了,会有借方的金额吧

现在是补dai方的金额

做好之后如果不考虑其他的就平掉了

因为之前是在代理记账那里做的业务,我们自己接过来之后发现有很多漏记的,尤其是疫情时的一直都没平账

那你要系统的去查账了

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andy老师税务师,财务经理答疑老师
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2024-11-30 10:0116989003

商贸公司,以前年度,销售发票已开,未入账,怎么调;库存账实不符,实际库存比账上少如何进行处理
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andy老师2024-11-30 10:03

开具发票未入账,跨年度补账 借:应收账款 dai:利润分配 销项税
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andy老师2024-11-30 10:04

出库 借;利润分配 dai:库存商品
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andy老师2024-11-30 10:04

库存不符,做盘点的处理
会计宝

andy老师2024-11-30 10:04

实际库存少做盘亏处理 借:待处理财产损益 dai:库存商品 (如果是管理不善的需要做进项税的转出)
会计宝

andy老师2024-11-30 10:05

借:管理费用等 营业外支出 其他应收款 dai:待处理财产损益

2024-11-30 10:0616989003

跨年度补账,销项税也需要做上吗,增值税已经交了
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andy老师2024-11-30 10:07

已交交过了,说明你纳税申报没问题,但是你没记账也是需要记账的

2024-11-30 10:0816989003

那这个销项怎么转出,还是一直挂账
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andy老师2024-11-30 10:08

你之前如果缴纳过税款了,会有借方的金额吧
会计宝

andy老师2024-11-30 10:08

现在是补dai方的金额
会计宝

andy老师2024-11-30 10:09

做好之后如果不考虑其他的就平掉了

2024-11-30 10:1016989003

因为之前是在代理记账那里做的业务,我们自己接过来之后发现有很多漏记的,尤其是疫情时的一直都没平账
会计宝
会计宝

andy老师2024-11-30 10:10

那你要系统的去查账了
会计宝

andy老师2024-11-30 10:11

查到之后根据不同的原因去做调整的分录
andy老师

andy老师2024-11-30 10:12

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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