24年12月员工的报销,员工已开票未付款,有在12月预提费用,1月或者2月付款,那付款的时候,要把12月那笔凭证红冲然后重新入帐吗

原标题:计提费用

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2025/1/16 17:28:36

24年12月员工的报销,员工已开票未付款,有在12月预提费用,1月或者2月付款,那付款的时候,要把12月那笔凭证红冲然后重新入帐吗

12的凭证是:借:销售费用,dai:其它应付款

今年付的时候借其他应付款dai银行存款

还有是:12月有预提水电费,12月没有发票没有付款,12月的凭证是:借:管理费用,dai:其它应付款,现在是1月付款并收到了发票,那这个要在1月先红冲再重新入账吗

不用,在5月31号之前收到发票就可以

那12月的水电费付款的时候也就是:借:其它应付款,dai:银行存款就行吗

如果12月水电费红冲再入账是不是也可以,毕竟发票也是25年1月开的

你既然预提了,那么这个费用的归属就应该属于上一年度

12月:借管理费用-正数 dai:其它应付款-正数 1月:借:管理费用-负数 dai:其它应付款-负数 借:管理费用-正数 dai:银行存款 这样不行是吗

这样的话,23年的费用实际你就做到了24年

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2025-01-16 17:3067717597

24年12月员工的报销,员工已开票未付款,有在12月预提费用,1月或者2月付款,那付款的时候,要把12月那笔凭证红冲然后重新入帐吗
会计宝

2025-01-16 17:3167717597

12的凭证是:借:销售费用,dai:其它应付款
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夏老师2025-01-16 17:32

今年付的时候借其他应付款dai银行存款
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2025-01-16 17:3367717597

还有是:12月有预提水电费,12月没有发票没有付款,12月的凭证是:借:管理费用,dai:其它应付款,现在是1月付款并收到了发票,那这个要在1月先红冲再重新入账吗
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夏老师2025-01-16 17:35

不用,在5月31号之前收到发票就可以

2025-01-16 17:3667717597

那12月的水电费付款的时候也就是:借:其它应付款,dai:银行存款就行吗
会计宝
会计宝

夏老师2025-01-16 17:37

2025-01-16 17:3867717597

如果12月水电费红冲再入账是不是也可以,毕竟发票也是25年1月开的
会计宝
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夏老师2025-01-16 17:38

你既然预提了,那么这个费用的归属就应该属于上一年度

2025-01-16 17:4267717597

12月:借管理费用-正数 dai:其它应付款-正数 1月:借:管理费用-负数 dai:其它应付款-负数 借:管理费用-正数 dai:银行存款 这样不行是吗
会计宝
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夏老师2025-01-16 17:47

这样的话,23年的费用实际你就做到了24年
夏老师

夏老师2025-01-16 17:48

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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