老师你好,我想咨询一下,我们公司主要业务直播帮他人销售商品,然后在直播业务中会发放福袋,后续这个福袋发票商家会开票给我们。那我想问下,这个发票可以开专票吗,可以进行抵税吗

原标题:老师

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2025/1/17 17:46:08

老师你好,我想咨询一下,我们公司主要业务直播帮他人销售商品,然后在直播业务中会发放福袋,后续这个福袋发票商家会开票给我们。那我想问下,这个发票可以开专票吗,可以进行抵税吗

可以专票可以抵

那这种我们怎么入账呢,用不用视同销售呢,我之前就是直接放在销售费用-推广费用里面的

销售费用没问题

福袋是直接现金还是商品?

用不用视同销售呢。我们这个不晓得算不算外购产品。我们通常都是直接抖音平台充值费用后礼品就发放了,然后一场直播下来花费了多少在根绝明细招商家开票

商品,之前有过烤盘,手机这些

送出福袋时,会计分录为借:销售费用,dai:库存商品(如有进项税,还涉及进项税处理)‌2。当开票时,会计分录为借:应收账款,dai:主营业务收入,应交税费——应交增值税(销项税额);同时,借:主营业务成本,dai:销售费用‌

那之前的我们都没有视同销售,咋个办呢。。直接就进销售费用了

对了呢,老师,这个开票不是我们给别人开票哦,是别人给我们开的票

就是说的可能平台我们实际花费了1000,后面商家就会给我们开1000的票

就是这个也是算视同销售我们购进商品吗

外购也视同销售

好的。但是这种情况下,是我们同事拿着发票来报销的,我该咋个做分录呢,就是说视同外购商品的钱是她垫付的

借库存商品 dai银行存款

好的,谢谢老师

那老师之前没有视同销售了我们该怎么处理呢

你统计一个数据,问问领导用不用调整

如果要调整是不是要找专管员处理啊

不用,调帐

那能不能发我一个分录呢,我们是小企业会计准则的

老师,你还在吗,这个调整具体怎么操作呢

你先整理一下。结合你以前的分录。

我以前就是直接借:销售费用dai银行存款

‌购买商品时‌: 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款‌1 ‌ 借:销售费用——福袋费用 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额)‌1 调整的时候 借销售费用 dai应交税费一应交增值税(销项税

补做视同销售的税金就可以

好的好的,谢谢老师。那因为我们都是外购商品视同销售,那么税率就都是13%吗

你是小规模的,就是百分之一

我们是一般纳税人,就是1

13哇

好的,谢谢老师

不客气

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2025-01-17 17:4887072898

老师你好,我想咨询一下,我们公司主要业务直播帮他人销售商品,然后在直播业务中会发放福袋,后续这个福袋发票商家会开票给我们。那我想问下,这个发票可以开专票吗,可以进行抵税吗
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夏老师2025-01-17 17:52

可以专票可以抵
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2025-01-17 17:5387072898

那这种我们怎么入账呢,用不用视同销售呢,我之前就是直接放在销售费用-推广费用里面的
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夏老师2025-01-17 17:54

销售费用没问题
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夏老师2025-01-17 17:55

福袋是直接现金还是商品?

2025-01-17 17:5687072898

用不用视同销售呢。我们这个不晓得算不算外购产品。我们通常都是直接抖音平台充值费用后礼品就发放了,然后一场直播下来花费了多少在根绝明细招商家开票
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2025-01-17 17:5687072898

商品,之前有过烤盘,手机这些
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夏老师2025-01-17 17:58

送出福袋时,会计分录为借:销售费用,dai:库存商品(如有进项税,还涉及进项税处理)‌2。当开票时,会计分录为借:应收账款,dai:主营业务收入,应交税费——应交增值税(销项税额);同时,借:主营业务成本,dai:销售费用‌

2025-01-17 18:0087072898

那之前的我们都没有视同销售,咋个办呢。。直接就进销售费用了
会计宝

2025-01-17 18:0287072898

对了呢,老师,这个开票不是我们给别人开票哦,是别人给我们开的票
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2025-01-17 18:0387072898

就是说的可能平台我们实际花费了1000,后面商家就会给我们开1000的票
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2025-01-17 18:0387072898

就是这个也是算视同销售我们购进商品吗
会计宝
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夏老师2025-01-17 18:10

外购也视同销售

2025-01-17 18:1187072898

好的。但是这种情况下,是我们同事拿着发票来报销的,我该咋个做分录呢,就是说视同外购商品的钱是她垫付的
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夏老师2025-01-17 18:14

借库存商品 dai银行存款

2025-01-17 18:1587072898

好的,谢谢老师
会计宝

2025-01-17 18:1587072898

那老师之前没有视同销售了我们该怎么处理呢
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夏老师2025-01-17 18:16

你统计一个数据,问问领导用不用调整

2025-01-17 18:1887072898

如果要调整是不是要找专管员处理啊
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夏老师2025-01-17 18:23

不用,调帐

2025-01-17 18:2687072898

那能不能发我一个分录呢,我们是小企业会计准则的
会计宝

2025-01-17 18:4187072898

老师,你还在吗,这个调整具体怎么操作呢
会计宝
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夏老师2025-01-17 18:42

你先整理一下。结合你以前的分录。

2025-01-17 18:4887072898

我以前就是直接借:销售费用dai银行存款
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夏老师2025-01-17 19:07

‌购买商品时‌: 借:库存商品 应交税费——应交增值税(进项税额) dai:银行存款‌1 ‌ 借:销售费用——福袋费用 dai:库存商品 应交税费——应交增值税(销项税额)‌1 调整的时候 借销售费用 dai应交税费一应交增值税(销项税
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夏老师2025-01-17 19:07

补做视同销售的税金就可以

2025-01-17 19:0987072898

好的好的,谢谢老师。那因为我们都是外购商品视同销售,那么税率就都是13%吗
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夏老师2025-01-17 19:10

你是小规模的,就是百分之一

2025-01-17 19:1187072898

我们是一般纳税人,就是1
会计宝

2025-01-17 19:1187072898

13哇
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夏老师2025-01-17 19:12

2025-01-17 19:1287072898

好的,谢谢老师
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夏老师2025-01-17 19:12

不客气
夏老师

夏老师2025-01-17 19:13

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