登录/注册
绾绾
你是年末这两个科目有余额吗 查看全部回复
3279
梦梦老师
月末所有损益类科目都要结转 查看全部回复
5874
夏老师
查看全部回复
1210
杨老师.
就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
716
付劳务费的时候借:应付账款 dai:银行存款应交税费-代扣代缴个税 交个税的时候借:应交税费-代扣代缴个税dai:银行存款 查看全部回复
1610
西贝老师
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
1773
安叔老师
需要的 查看全部回复
2287
王苗苗老师
工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
许老师
什么问题呢 查看全部回复
2434
甘老师
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
谭老师
借:本年利润,dai:主营业务成本其他业务成本营业外支出 税金及附加管理费用 销售费用 财务费用 查看全部回复
4744
高老师
交增值税分录是怎么做? 查看全部回复
2528
一般都是有的,如果没有就是没有增值税,也就没有这些附加税, 查看全部回复
2810
余额是印花税造成的吗? 查看全部回复
3433
计提工资是按应发数计提 查看全部回复
3914
①需要申报增值税及附加税 税费种应从2022年1月就认定为按月申报。1月填写申报小规模纳税人申报表,2月填写申报一般纳税人增值税申报表 查看全部回复
4396
清岚
1、附加税是根据实际缴纳的增值税和消费税一般按照12%来计算,需要考虑税收优惠 2、结转销售成本根据实际数据结转 3、计提企业所得税根据利润总额的25%来计提。需要考虑优惠政策 查看全部回复
4794
建议做个税更正申报,将个税系统里面更正和实际一致 查看全部回复
1982
增值税都不应计入成本,而是单独在应交税金(应交增值税)账户核算 查看全部回复
4155
patience
不用结转 查看全部回复
5801
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3539
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10945
个税不放在税金及附加 查看全部回复
2872
借:本年利润 dai:税金及附加 查看全部回复
3412
小小
有些企业是要结转增值税下各个明细科目的,有些企业没有要求 查看全部回复
3242
主营业务税金及附加是以前用的老科目,现在用税金及附加科目 查看全部回复
3394
税金及附加科目没有余额,但是利润表要填当期累计数 查看全部回复
3828
印花税 查看全部回复
2510
tammy老师
可以更正 查看全部回复
3732
Annina老师
你找一下差额在哪里 查看全部回复
4052
借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-提取盈余公积 补提的摘要注明补提年份 查看全部回复
3753
张老师
滞纳金应计入营业外支出 查看全部回复
3498
xinyue
结转收入以交房时间为准确认对应税率。 查看全部回复
3309
如果公司9月,10月有无票收入的,需要申报无票收入,交税 查看全部回复
4507
1 借:收入类 dai:本年利润 2 借:本年利润 dai:成本费用类 查看全部回复
6953
你好,个税是在发放工资时代扣,不需要与增值税一起结转 查看全部回复
4475
进项大于销项的可以不做处理 查看全部回复
5094
李钢老师
你好,个人所得税是不进入税金及附加科目的。举例:工资1000,个税5。确认工资时,借:主营业务成本、相关费用等科目,1000 dai:应付职工薪酬1000。发放时,借:应付职工薪酬1000,dai:应交税费——个所税5 dai:银行存款995。 查看全部回复
4365
您好 查看全部回复
14877
申报是可以申报的,但是实际员工同时在2家都申报工资薪金的话,是不合理的 查看全部回复
449
andy老师
集中退税有别家工资的信息吗? 查看全部回复
730
可以附销售出库单表、销售单、销售成本结转表 查看全部回复
766
孙老师
你好同学,个税在5月份申报 查看全部回复
986
红字和黑字都可以的 查看全部回复
1140
收入成本费用之类的正常填,已经交的个税填到已缴税额栏就行 查看全部回复
478
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1761
水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
809
账务上,在今年调整就可以,做原凭证的负数 查看全部回复
709
什么的房产税 查看全部回复
829
李可可
是二手车经销么 查看全部回复
966
结转的数据是我们销售出去成本金额吗(是的,是销售出去的产品对应的成本) 查看全部回复
591
是的 查看全部回复
1189
实收资本有实缴出资,净资产是负数的话 查看全部回复
423
执行的企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
392
wam
不是说怎么调整,你企业需自查,是否存在成本投入与实际情况不符?既然有这个提示,说明企业的成本投入核算与同行业存在较大差异 查看全部回复
811
正常是应该申报的,申报的话是申报个人部分 查看全部回复
1120
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
吴萌老师
税金及附加,一般根据当月销售额或税额,按照规定的税率计算,于下月初缴纳。 1.?消费税=应税消费品的销售额×消费税税率; 2.?城建税额=(当期的营业税+消费税+增值税的应交额)×城市维护建设税税率; 3.?教育费附加=(当期的营业税+消费税+增值税的应交额)×教育费附加税率; 4.?地方教育费附加=(增值税+消费税+营业税)×2%。 现行制度规定,市区的城市维护建设税税率为7%,教育费附加的提取比例为3%。 税金及附加包括消费税、城市维护建设税、教育费附加、资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税、印花税等。 查看全部回复
1138
如果对方需要发票,个人开具发票由支付方代扣代缴个税 查看全部回复
1037
财产租赁个税税率是20% 查看全部回复
1061
936
哈哈老师
你好,请问具体什么问题? 查看全部回复
1237
你是个人吗、 查看全部回复
1239
6月发了500,报个税的话是在7月申报6月的个税时申报的吗。是的 查看全部回复
1516
你好,后面不用附着单据。 查看全部回复
488
这个手续费是公司扣的,相当于让员工承担了 查看全部回复
459
是的,5月的工资扣的是6月份申报期申报的个税 查看全部回复
1263
是否可以向开票人收取代扣代缴的个税,可以 查看全部回复
1199
农民工工资,申报个税,可以不交社保吗。您好,如果农民工跟公司间是劳动合同关系的话,是有义务交社保的 查看全部回复
1079
申报数据你们改不改? 查看全部回复
516
李伟老师
哪一个是对的? 查看全部回复
1377
税务师晓雨
你们有实际发生吗? 查看全部回复
602
只是一个内部串账,不影响金额,作一个审计调整 借:库存商品 dai:库存商品 查看全部回复
1082
王佳丽
超市销售的是什么货物,然后结转该货物的成本 查看全部回复
1361
年收入不超12万是可以免汇算清缴,不是免税 年收入12万,扣除费用6万,如果个人承担社保?专项扣除费用大于等于6万的话,是没有个税的 查看全部回复
1008
不一样,一般纳税人批发零售农产品(蔬菜,鲜肉蛋),开普票免税,开专票9%。办公用品销售13% 查看全部回复
1459
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
员工去税务局代开了一张汽车租赁的发票,我公司需要代扣代缴这笔个税吗。看发票上有没有备注 查看全部回复
1102
在你申报的时候有个减免的表 查看全部回复
793
之前已经正确处理了,收到完税凭证不用单独做处理了 查看全部回复
501
可以 相当于名义上其实就是你们员工,你们公司发工资 扣个税交社保,(不过肯定不会完全没风险,只是通过这种形式达到目的,尽量降低风险,形式上看起来没问题) 查看全部回复
915
进项税额转出怎么做分录?为什么要进项转出,是不得抵扣还是发票冲红了 查看全部回复
997
是生产企业么 查看全部回复
659
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
728
需要,按照现行个人所得税法和有关政策规定,单位根据国家有关标准,凭出差人员实际发生的交通费、餐费发票作为公司费用予以报销,可以不作为个人所得征收个人所得税。但对于单位以差旅费名义发放的工资性质的津补贴,应纳入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
768
存在一些不可以税前扣除的项目 查看全部回复
1158
我们的工人工资应该怎么做?直接人工记到生产成本,车间的间接人工记到制造费用,然后制造费用分摊到生产成本 ,加工完成按合同规定发给委托方时,生产成本再结转到主营业务成本。 查看全部回复
844
你是说汇算清缴 查看全部回复
825
什么原因多结转3000呢?收入未计入什么意思呢 查看全部回复
1110
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
外账?账上有计提工资和发放工资,个税是根据实际发放收入申报的 查看全部回复
788
登录要导出信息的企业账号,再导出就行 查看全部回复
681
借 递延所得税资产 借 所得税费用 负数 查看全部回复
454
上年在职职工,就是算月度平均数 查看全部回复
833
1.前任会计的做法不合规 2.没有不交税的入账方法,但是实际发生的业务没有发票也可以正常的记账 3.可以找劳务公司合作,开具发票 查看全部回复
1271
是直接代发给农民工了,借 应付职工薪酬 dai 应收账款 查看全部回复
537
申报个税工资可以不交社保嘛,按照规定,公司是有给员工缴纳社保的义务的。在实际工作中,很多公司没有给员工缴纳社保,目前这方面没有严查。后期可能有补交社保的风险。 查看全部回复
962
十几年前的个税申报记录怎么查?建议到税务大厅查询 查看全部回复
1167
连续3个月申报的收入为零,须确认其是否离职。 查看全部回复
1295
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
974
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载