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安叔老师
小型微利企业的认定标准:小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业的企业,同时满足年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元的条件 查看全部回复
547
李可可
预付账款是没入账么 查看全部回复
871
燕子老师
不存在 查看全部回复
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资产总额那栏需要计算填报 查看全部回复
1683
报表填的是0,是指财务报表么 查看全部回复
1073
夏老师
季初的资产不用填,自动带出来的。你上季未资产是不是正好2万,所以系统比对一致,就不变色 查看全部回复
1124
patience
11月新办企业,申报四季度企业所得税时季初资产总额不是应该填11月初的资产总额么 查看全部回复
1517
税务师晓雨
你清理资产的时候应该是借方累计折旧呀 查看全部回复
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年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
1828
andy老师
哪个季度有误,从哪个季度开始改,而不是直接在第四季度申报表上改前三个季度数据 查看全部回复
1352
杨老师
根据《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第二条规定,从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定.具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2. 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4. 查看全部回复
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资产总额可以填0.01 查看全部回复
2583
资产减少 查看全部回复
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小型微利是不符合政策要求的,你们是小规模纳税人或者个体工商户吗 查看全部回复
1269
资产负债率=负债总额/资产总额 查看全部回复
1320
王苗苗老师
有以前年度未弥补的亏损么,有不征税收入么 查看全部回复
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一般修改12月底的数据即可,不过具体还是要看税务局的要求 查看全部回复
1701
需要交企业所得税,企业所得税=(430000-100800)*25%*20%=16,460 查看全部回复
1468
tammy老师
是你们购买货物的发票吗,款项没有支付是吗 查看全部回复
1813
不是 查看全部回复
1248
期初期末都0.01 查看全部回复
1325
如果汇算时有应纳税所得额了,是需要补税的,有滞纳金 查看全部回复
4286
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
1742
重分类 查看全部回复
2728
实际上财务报表有数字么,没数字的话0报 查看全部回复
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所得税季报资产总额填季初和季末数。 查看全部回复
3250
填0.01 查看全部回复
1848
你先核查一下,是不是填报的有问题 查看全部回复
12286
许老师
期初和期末的平均数 查看全部回复
2864
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2781
是的,按季度平均值填写 查看全部回复
2275
孙老师
你好同学,资产负债类科目一般填时点数,所以建议您填19年末数据 查看全部回复
1721
2292
甘老师
先算出每个季度平均值(一季度期初为0),再加总/4 查看全部回复
1790
对 查看全部回复
1973
秦枫老师
看你的四季度所得税季报上的平均数和人数 查看全部回复
2897
汇算清缴数据写对 查看全部回复
2879
净利润跟资产总额没有直接相关的关系 查看全部回复
2055
季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
2070
预付预收账款是怎么形成的呢? 查看全部回复
2993
编制资产负债表,按资产负债表的资产总额填报 查看全部回复
3156
是的 查看全部回复
2456
先算每个季度的平均值 = (季度初+季度末)/2 查看全部回复
1838
你试一下 查看全部回复
1977
你好,你的具体问题是什么呢? 查看全部回复
1925
从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。 从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定指标。 查看全部回复
2119
计算公式是: 季度平均值=(季初值+季末值)/2 ; 全年季度平均值=全年各季度平均值之和/4 查看全部回复
2485
1937
你好,填报纳税人全年资产总额季度平均数,单位为万元,保留小数点后2位。资产总额季度平均数,具体计算公式如下:季度平均值=(季初值+季末值)÷2。全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4。 查看全部回复
2664
云峰老师
同学你好 要按年报时 一、先计算每个季度的平均数, 二、然后将四个季度的平均数相加,得出全年的平均数 查看全部回复
3946
季末就是12月底的数据 查看全部回复
2221
是的,预付账款的负数是需要重分类到应付账款,可以调表不调账 查看全部回复
3438
李伟老师
股权转让涉及个人所得税,印花税 查看全部回复
2360
填资产负债表里面的资产总额 查看全部回复
1427
同学你好 查看全部回复
21862
资产负债率=负债/总资产*100% 想要解决资产负债率过高就应该从两个大的方向入手,一方面是增加资产总额,另一方面是降低负债总额。债转股,这样债务减少而所有者权益增加,其次是想办法增加资产,最有效的办法是增加投资或接受股东或关联企业资产捐赠。 查看全部回复
3311
谭老师
可以考虑做税筹将利润总额控制在300万以内 查看全部回复
3706
小小
是的,就是资产负债表里的资产总额 查看全部回复
wam
第一题,期初0 查看全部回复
2933
从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。 所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。 查看全部回复
3169
填0.001 查看全部回复
2086
要修改报表成正确的再填报资产负债表 查看全部回复
4826
期末余额同学 查看全部回复
4501
在本季度调整成正确的数据或者更正之前的报表 查看全部回复
3316
更正申报,然后修改数据 查看全部回复
4261
可以调整,不过不建议 查看全部回复
3335
不是了 查看全部回复
4239
有业务发生的话,肯定不是一个数 查看全部回复
2245
资产总额看资产负债表的资产总额 查看全部回复
1632
冰山老师
如果不能修改,那会在公示的时候用红字体现错误的地方。工商年报没有什么影响,不涉及到罚款。 查看全部回复
11061
小妮老师
看资产负债表,最下方有个资产合计 查看全部回复
2786
Harry老师
你好,小微企业的划分标准主要包括以下三个: 1、资产总额,工业企业不超过3000万元,其他企业不超过1000万元; 2、从业人数,工业企业不超过100人,其他企业不超过80人; 3、税收指标,年度应纳税所得额不超过30万元。 查看全部回复
3410
这个对新成立公司来说不影响的,这个季度按照账上真实数据填写就好 查看全部回复
2816
从业人数一般填你们公司社保人数,资产总额来自资产负债表的期末余额,下面的累计金额来自利润表 查看全部回复
3267
资产合计是负数? 查看全部回复
2918
资产总额=所有者权益+负债 查看全部回复
3187
填所得税季报时,季初和季末资产总额是资产负债表的资产总计的年初余额和期末余额 查看全部回复
5442
季度企业所得税申报表 2022一季度季初=2021年12期末数字 2022一季度季末=2022年3月期末数字 2022二季度季初=2022年3月期末数字 2022二季度季末=2022年6月期末数字 查看全部回复
4254
2931
高老师
如果有资产负债表根据报表数据填写;如果第一季度没发生过业务,帐务是从4月开始,资产总额期初期末都填写0 查看全部回复
2947
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 查看全部回复
2951
填零或者1 查看全部回复
2544
同时满足 查看全部回复
3349
6037
如果是公户银行流水,说明有业务,这些业务应该做帐 查看全部回复
6626
有实收资本吗? 查看全部回复
3981
可以 查看全部回复
10215
是 查看全部回复
2337
2021年增值税的申报的年度收入可以看增值税12月的申报表,年度汇算的资产总额数据看最后一期的资产负债表 查看全部回复
3520
您好,可以参考以下公式,季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 查看全部回复
3464
公司现在建账了么,有账的话按资产负债表,没建账的话填1 查看全部回复
2852
①先计算季度平均值。季度初+季度末,合计÷2=季度平均数。 ②四个季度的平均数合计,合计÷4=年度平均资产总额 查看全部回复
3157
曹老师CPA
四个季度的平均资产总额 查看全部回复
3134
可以直接在汇算清缴中的资产总额里面的平均值直接填写准确的 查看全部回复
4308
季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年平均值=全年各季度平均值之和÷4 查看全部回复
2665
资产总额是平均4个季度的资产总额的平均数 查看全部回复
2423
资产负债表上有,用期末数 查看全部回复
2335
2 查看全部回复
2911
你们调账有正规程序吗 查看全部回复
7187
没什么大问题,如果税局查到了,解释下就好 查看全部回复
4571
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