季度,减免,房产税,退回,分录

上季度减免的房产税，本季度退回，钱没到手，用退回的部分直接交了本季度的房产税，分录得怎么做#商业#

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我去年买的税控盘维护费，只做了一笔分录，借：管理费用280 贷：银行存款280；这季度我销售开出一张14500的专票，想用这280来抵，我是不是要先写借：应交税费-应交增值税-减免税额280 借：管理费用-280 结转增值税要怎么写呢？#出纳#

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亏损当年第一季度已经缴纳的所得税金额 借所得税 贷 应交税金应交所得税 年末这部分分录如何处理。 还有转回的递延所得税资产，去年已经缴纳这部分所得税了，今年汇算清缴能退回吗？那年末余额是不是得转入应交税费——#工业制造#

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我上个季度开了70万的专票，然后增值税已经交了，货款还没有到！这个月退回来！分录要怎么做#其他行业#

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今年5月公司支付房租租金18000，有银行回单，这是一年的租金、水电费。6月疫情减免退回2000，并收到专票16000。这做账分录怎么写？#房地产#

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请问去年季度申报企业所得税交税了，但是今年做年度企业所得税的时候把这笔税款退回来了，这个分录是冲以前年度损益，但是小企业会计准则没有这个科目，那么就是说直接冲利润分配未分配利润吗？#其他行业#

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2022年5月份操作退税退回来2022年1月份的减免的附加税，那如何做分录呢。需要冲哪些科目#其他行业#

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我们是小规模 等每个季度的时候需要做第几季度小于45万免税借应交增值税销项贷营业外收入—减免税款这个分录吗#初级#

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发票红冲账务处理#其他行业#

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第一季度开票超过45万，每个月都做了减免，借应交税费，贷营业外收入 现在超额要全额交税我应该再怎么做这个分录，在反做分录 借应交税费红 贷营业外收入红？在计提税金？#服务业#

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做国际货运代理的小规模，开票是免税的，季度需要做增值税减免的分录吗#初级#

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小规模纳税人，本季度有十万对公户收款，应收账款借方有余额12000元，已开票销项金额10000元、销项税额100元、可以这样写分录么？ 借：银行存款100000 贷：应收账款12000 主营业务收入87128.71 应交税费-增值税-减免税额 871.29#商业#

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2021年4月份录收入分录时贷方的销项税多记了0.02，季度结束做增值税减免也少记了0.02，现在该怎么调整#商业#

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咨询一下我下面的做帐是否正确， 小规模季度申报 季末收入未超过45万 9月份： 收入分录： 借：现金 贷：主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 减免增值税款 借：应交税免-应交增值税-销项税 贷：营业外收入#其他行业#

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这是我公司三季度报表，我想了解一下做免税分录，借应交税费（减免税） 贷营业外收入，这个应交税费的金额是表中的金额吗 数据包含应交增值税539.6 未交增值税61.39，税金及附加，印花税77.56#其他行业#

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请问，小规模纳税人，季度收入小于45万，在做减免税分录时，借应交税费后面的数是正数还是负数#出纳#

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老师好，计提季度所得税，涉及减免的怎么做分录？#商业#

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请问老师，小规模纳税人增值税如果上个季度7月份申报第二季度增值税的时候，因为我忘记了小规模可以适用3%减按1%交税，所以没填写优惠申报表，没在主表的减征额栏次填写减征额，导致交多了2万多的增值税和附加税，我现在更改申报表，申请退税，退税理由就是如实写的，请问它会顺利退回来吗？会查我的账吗？#出纳#

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小微企业，小规模，月底企业所得税怎么计算，账上应该按月计提季度申报，还是季度一次性计提季度申报？计算公式和分录怎么写？年底应该怎么计提，怎么计算？有什么注意事项？#商业#

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1.小规模不超30万的，附加税是直接不用计提不用缴纳，还是计提后做减免？减免的话分录怎么做，报表怎么报？ 2.超过30万后是全额减按1%，还是差额交1%？计提附加税时按3%的增值税计提，还是1%的增值税计提？ 3.无形资产摊销，需要先把无形资产转入管理费用后再摊销？还是直接从管理费用里摊销？网上说不需要转入管理费用，不太理解 管理费用与无形资产是两个科目，不需要转入管理费用的原理是什么？#商业#

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