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patience
因为收入是每到月末需要结转的,结转后期末余额为0。所以收入没有期初余额,6月因为冲销了一笔5月的收入,整个6月的收入总额是负数,所以余额是负数。 查看全部回复
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甘老师
净利润=2000+1000-1400-700-25-130-30-260-36-15=404 查看全部回复
4224
小妮老师
损益类的可以合并到一起结转 查看全部回复
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应该是定义损益结转的时候只结转到了一级科目 查看全部回复
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Icy 何
计入应交税费应交增值税销项税额科目,如果没有对应的三级科目就新增一个 查看全部回复
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税务师晓雨
期末有余额,没结转过去 查看全部回复
822
夏老师
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1210
王苗苗老师
在结转生产成本模块点击【查看结转表】,进入结转表界面,右上角点击【打印】,进入打印预览界面,“纸张尺寸”选择实际使用的纸张大小,“缩放”建议选择“适应纸张大小”,预览效果无误后点击【打印】按钮即可。 查看全部回复
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是不是冲减多结转的成本 查看全部回复
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不是做成本么,怎么入到主营业务收入 查看全部回复
1348
杨老师
可以 查看全部回复
1059
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
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隋文老师
材料成本差异这个科目,只有你原材料按照计划成本核算的时候,才会用到的科目 查看全部回复
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燕子老师
一般是按照成本核算表的金额结转成本 查看全部回复
1744
安叔老师
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
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建造两个不同的工程,在建工程二级明细要分开写 查看全部回复
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主营业务收入余额是要结转到本年利润 查看全部回复
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dai方余额正常的,成本就是该项目发生的费用 查看全部回复
1743
云峰老师
你好同学 借:主营业务成本 dai应付职工薪酬 累计折旧等 查看全部回复
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8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
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需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
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需要结转成本,分录对的 查看全部回复
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如果按照会计上的权责发生制的话,还有收入的确认条件的话,未发货不用确认收入 查看全部回复
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二级科目可设可不设,想要把收入核算的更清楚,可以设 查看全部回复
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如果没有其他进项税额的话,借 应交税费-应交增值税(销项税额)3,dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 3,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 3 dai 应交税费-未交增值税 3 查看全部回复
2184
稍等 查看全部回复
2435
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
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你好,是会计账务让代账公司做的么,一般代账公司库存没有设立明细科目,结转成本是按照一定的比例或者根据公司利润结转的。 查看全部回复
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转营业外收入 查看全部回复
2163
你看一下主营业务收入的明细账,是不是之前入账时有负数,可以是负数的 查看全部回复
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资产负债表是看的几月的 查看全部回复
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小企业会计准则可以采用未来适用法,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款 查看全部回复
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你好,小规模入账时,借:银行存款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
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利息收入是财务费用科目借方红字,结转的时候冲销当期的财务费用,利息收入不为负数,且费用类财务软件需要在借方列示 查看全部回复
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工程结算税金及附加? 查看全部回复
2742
借 财务费用-利息收入 dai 本年利润 查看全部回复
2080
外账一般不设置具体明细, 查看全部回复
2500
扣除类调整的话,一般填在第30栏 查看全部回复
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当时结转的本年利润,不需要冲回 查看全部回复
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管理费用如果红冲要记在借方,营业收入借方红字,也无需记在dai方 查看全部回复
3494
许老师
是的 查看全部回复
2963
余额是从开始到现在,一般销项和进项年底需要结转到应交税费-应交增值税未交增值税 查看全部回复
2059
andy老师
稍等,你的问题有点长,我看下 查看全部回复
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月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
谭老师
借:应收帐款,dai:主营业务收入 查看全部回复
2378
你看一下期末结转的成本对不对,是不是多结转了。 查看全部回复
2631
以前年度的企业所得税年报一直都是亏损的,今年有利润的话,今年企业所得税汇算清缴会减去以前亏损部分 查看全部回复
7061
开票时,借:银行存款 dai:主营业务收入 查看全部回复
2187
收款的时候有回单,那主营收咋弄?开具电子发票的可以一个月或者一星期统计一份开具明细入账 查看全部回复
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你计入收入,发票是你们开具的,具体是什么业务呢 查看全部回复
2763
合同履约成本期末借方余额,反映企业尚未结转的合同履约成本,即表示该项目的存货。 查看全部回复
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同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2238
技术服务类的最大的成本就是人工 查看全部回复
3630
对 查看全部回复
2958
可以这么写 查看全部回复
4015
你红冲掉暂估后,还需要按发票做一笔正确的进去 查看全部回复
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主营业务收入科目一般不需要设置二级科目,而且通过设辅助明细区分各类收入.但是一有些涉及货物出口的企业会有二级科目.比如:主营业务收入-内销收入,主营业务收入-外销收入. 查看全部回复
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可以到月末一次结转 查看全部回复
2011
高老师
如果已情节 查看全部回复
4710
如果没有收入,不需要做 查看全部回复
2327
易老师
8月直接把7月的红冲,然后做实际成本就可以 查看全部回复
2948
主营业务收入日常在dai方,期末结转损益至本年利润,期末无余额,如果有余额,需要查明是否借dai方方向错误未完全结转 查看全部回复
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填预收的时候,应该填你入账的人民币金额(即人民币7) 查看全部回复
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①确认产值,借:应收账款 dai:工程结算-价款结算 dai:应交税费-应交增值税(待转销项税额);②收款时,借:银行存款 dai:应收账款;③开票时,借:应交税费-应交增值税(待转销项税额) dai:应交税费-应交增值税(销项税额);④确认收入,借:工程结算-收入结转 dai:主营业务收入;⑤确认成本,借:主营业务成本 dai:工程施工 查看全部回复
2154
没有进项税? 查看全部回复
2587
因为销项税和进项税先结转到应交税费(转出未交增值税) 销项和进项相抵就是应交税费(未交增值税)的金额 查看全部回复
2851
清岚
如果现在要开发票确认收入,可以先暂估成本 查看全部回复
3819
打开开票软件,点击右上角发票管理,红字发票信息表,红字增值税专用信息表填开。选择购买方申请,已抵扣。 查看全部回复
2571
只是预算成本增加,合同总额不变么 查看全部回复
3026
业务招待费不能结转下年扣除 查看全部回复
4246
李伟老师
你们使用的财务软件有生产成本或者制造费用的科目吗? 查看全部回复
2898
①确认收入,借:应收账款254.25 dai:主营业务收入225(100*2.5*90%)dai:应交税费-应交增值税(销项税额)29.25(225*13%);②结转成本,借:主营业务成本200 dai:库存商品200;③收款时,借:银行存款254.25 dai:应收账款254.25 查看全部回复
9298
这个没有办法,正常就是亏损 查看全部回复
3385
所有收入都要申报 查看全部回复
3269
建筑行业开出来的工程劳务做账直接走主营业务收入,还是怎么做科目? 答复:是你们开出去的票,属于主要业务,就计入主营业务收入 查看全部回复
3501
Amy老师
可以的 查看全部回复
2409
曹老师CPA
需要明细 查看全部回复
5448
是的,现金流应该是销售商品和提供劳务收到的现金 查看全部回复
3539
借: 主营业务收入 170000 元,其他业务收入 20000 元,营业外收入 50000 元,投资收益15000 元 dai:本年利润 查看全部回复
10972
如果这个工程已经结算完毕,那么后面又发生的施工成本补充转入主营业务成本里面即可 查看全部回复
5228
没有主营收入及其它收入,收入不用结转 查看全部回复
2556
4279
2022年的报表把期初数改了。 查看全部回复
3427
平时月末结转也可以,年末结转也可以 查看全部回复
3347
木言
稍等,我刚看到 查看全部回复
3156
不可以,不过哈,有点奇怪保安工资高,不应该收入这么少 查看全部回复
3504
冯冯
你好,这个项目是实际成本就1万元吗?还是后边还会有? 查看全部回复
3711
老师根据您上面的分录修改1:借:工程结算10dai:工程合同-合同毛利10 2,您的成本根据实际发生金额确认 查看全部回复
2623
小智
结转普票的增值税dai方应为,营业外收入–政府补助(或增值税减免) 查看全部回复
3666
Yan
每家公司都有每家公司存在的问题,看你接手后能不能去改 查看全部回复
3411
应交税费没列入 查看全部回复
4051
小黑
把银行借款换成应付账款 查看全部回复
4639
微尘
先查找原因,看这多出来的金额是怎么产生的 查看全部回复
3709
Karina老师
你好 查看全部回复
5438
张老师
第一笔收入那个分录有些问题 查看全部回复
4285
筱粒老师
3656
venus老师
就是你们采购金额,不含税 查看全部回复
2361
Annina老师
3863
为什么需要调呢? 查看全部回复
3362
按照你说的做就好了 查看全部回复
10189
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