备注,科目,会计科目,调整

上面因为备注的原因造成的科目挂账，则这个会计科目的账怎么调整#建筑工程#

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我们单位(行政事业)按月向财政上报账发放了临时人员工资，但是就业中心上对临时人员工资补贴是按季度发放到单位银行账户上的，以至于这部分补贴一直在账户上没有用。记的科目是借：银行存款，贷其他应付款。现在财政上让调整会计科目，作为单位工作经费正常支出呢，我想请教一下老师，1.不用上交国库可以正常办公支出吗？2.怎么调整会计科目？#其他行业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

坏账损失调整#房地产#

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我想咨询一下企业以前库存商品进项税额挂在“待摊费用-待抵扣进项税”，如今已没法抵扣，资产负债表在“其他流动资产”中列示，现没有“待摊费用”科目，要调整为什么会计科目比较合理#商业#

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20年的会计科目为：借应收账款62543 贷：主营业务收入62543，未做应交税费和计提附加税 ，导致21年缴纳的增值税有余额，21年如何调整科目#出纳#

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老师好，问个问题，公司财务报表上的应收很大，预收也不少，其中有一部分是前期挂账二级科目挂错导致的，因为财务账只有预收科目，没有应收科目，有时候财务做账就会把二级科目挂错，现在我调整了一部分，还剩下一部分没法调整的，就是预收款贷方余额，货款收了，货也出口了，前期应该是没报关，所以没法冲销预收，还有一部分是预收款贷方有余额的，前期货出了，款一直没回，实际就是前期私账已经收款了，后期款没有打到公账上，如果强制把预收款的贷方余额拿去冲预收款的借方余额，是不是有很大风险#出纳#

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老师，22年网银服务年费 凭证入账“财富费用-手续费”，但是后面凭证入账科目“管理费用-办公费”，入账哪个科目对呢？如果错了要怎么调整一下？#出纳#

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审计调整期末的应付利息，银行借款产生的银付利息调整到短期借款，企业做账也是挂到对应的银行。但如果是企业和个人的借款，产生的应付利息，根据新准则，期末应付利息要调整，请问调整到哪个科目呢？#出纳#

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24年5月记账时增值税记入贷方科目，结转导致差额69.31元，现在不能更改前面的凭证，那后续应该怎么调整呢#出纳#

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2024年发现公司有一笔22年运费没有入账。这个情况的话要用“以前年度损益调整”这个科目吗？饮料这个科目之后应该怎么做，需要调整2024年的财务报表吗？需要调整在税务局申报的2022年财务报表和企业所得税申报表吗？#其他行业#

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无法收回的其他应收款调整到营业外支出 准备注销需要申报24年年报填写A105090资产损失明细表的那个地方#房地产#

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公司一般纳税人准备注销，有一万留底，要做分录调整么？还是带着就行？做分录的话是调到营业外支出么#商业#

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请问下银行收到一笔0.01的款项，备注：微信支付认证 这个应该记录哪个科目？#出纳#

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公司上新系统，期初对不上，他们把所有差异都集中在了未分配利润了，现在未分配利润要咋整那现在所有差异都在未分配利润了，要咋整要怎么调整过来，#商业#

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老师，2023年收到一笔返还的工会经费，当时给做错科目了，管理费用不能是贷方，而且返还的工会经费是应该计入主营业务收入?领导今年该调整以前年度损益，会计分录怎么做?不太会写，麻烦老师写一下会计分录#房地产#

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收到一笔返还的工会经费，当时给做错科目了，管理费用不能是贷方，而且返还的工会经费是应该计入主营业务收入？今年该调整以前年度损益，会计分录怎么做？#房地产#

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同一家公司的业务分别计入了其他应收应付，现在需要调整至同一科目中，需要哪些附件作为佐证资料呢？#其他行业#

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去年多计提工资，用了以前年度损益调整科目，资产负债表和利润表勾稽关系不平，怎么调整报表#出纳#

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利润表多算了成本和费用，如何调整资产负债表，最好都调到往来科目里#高新企业#

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把库存现金科目记成了应收账款，原分录：借：应收账款 贷：主营业务收入，销项；应该是 借：库存现金才对，现在怎么调整#出纳#

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