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我们企业是外贸出口企业。21年3月之前是纯外贸企业，21年3月之后有内销了，主要是我们之前外贸出口免税，所以我们进项税有很多留抵，这几天税务需要我们留抵退税，并且说21年之前因为纯外贸，估计之前那些进项税都需要转出，可是我目前因为21年之后有销项税，抵扣掉一部分进项税，留抵税170多万，但是21年之前那部分进项税因为纯外贸企业的原因都需要转出的话，大概要转出460多万，那我们岂不是不仅没有留抵税，还需要补增值税和附加税几百万吗？#其他行业#

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请问简易报关和一般报关有什么区别，可以免税并退税吗？船舶用物料备件这一块出口增值税有免税政策吗？#商业#

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通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

生产型企业，2021年自产自销一批货物到美国，报关单日期是21年12月，当时未确认收入，未申报纳税，22年4月收到第一笔款（货物未到），账务处理做的预收款，22年5月货物到达收到尾款，问：该笔业务直接确认为5月收入行不行？填增值税纳税申报表的时候直接将该笔业务填入出口免税那栏可不可以？生产型企业是出口免税还是退税啊？#工业制造#

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公司是一般纳税人，小微企业，现在4月有个留底退税的政策，我们公司在去年因为税负率的原因进项税用的很少，导致留下了一万多的进项税。谁曾想本年度业务难做，开票开的少，每个月直接抵扣掉都不用交增值税了，我是直接去做退税比较好，还是继续放着抵扣好？#服务业#

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外贸企业出口商品免税，对应的进项发票要勾选不抵扣，还是勾选退税？#商业#

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我司支付境外企业服务费，代扣代缴增值税、企业所得都由我司承担，请问会计分录要怎么写？#房地产#

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我公司是做检测服务的，现有有境外的检测业务，属于出口业务吗，如何开票如何申报、是属于免税开票吗？是否要报关、享受出口退税吗#服务业#

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23政策低税免税，增值税可以抵扣吗？这纳税申报还能这样写吗？公司是广告设计公司#服务业#

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我司需要招聘一些境外的人员，找到境外的一家公司，对方按照我们的要求找简历，招聘，录制面试视频。对方的这些服务都发生在境外，我司与对方都是线上联系，请问这个业务，需要代扣代缴增值税，企业所得税吗？#服务业#

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我公司一般纳税人，经营业务是从外购回藜麦农产品，然后整理下打包成压缩包销售，没有深加工，也没有生产环节，经常和农民打交道，收到农民去税务局代开的普通免税农产品发票，我们是按买价乘以9个点的扣除率计算，还是按照核定扣除方法计算抵扣进项税呢，我看了下文件我们就不属于核定扣除试点范围，我们这税务的人不懂政策，说我这公司是用农场品核定扣除计算进项税，我们应该适用哪个呢？#商业#

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这里的一般贸易方式适用于免抵退税政策，案例中国内购买原材料出口，都出口免征还没有销项哪来的进项抵扣#其他行业#

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我司贸易业务中，目前采购款已支付，进项发票已抵扣入账。公司下游客户资金链断裂，货款无法收回，下游发票未开，往来体现在存货上，增值税未交。请问老师，财务核算和税务上应该怎样处理？#出纳#

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简易征收留抵退税被查怎样处理#其他行业#

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我们家企业属于一般人纳税人，主营业务大部分租赁业务，想咨询老师以下说法是否真实。 情况说明：2022年5月15日左右接到税局陆主管的电话，说我们公司的增值税进项税额（留抵税额）有240753.21元（含宝马车税费，加油票税费，水、电费的税费等）是符合条件退税，要求我们公司办理退税手续，结果申请后于2022年5月20日退到公司帐户。前面跟税局说了公司的情况，我们是简易征收的一般纳税人，这些进项税额本打算转出做成本费的。主管一直在强调我们符合条件退税，要求我们必须在规定时间内退税，因此就配合了退税手续。目前是#其他行业#

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小规模去年业务的发票，开了1的点，因备注栏现红冲重新开。现在不是免增值税政策，那我应该要开1个点还是免税，是去年的业务#出纳#

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红光制造厂为增值税一般纳税人,2019年7月发生下列经济业务 (1)购进原材料一批,取得增值税专用发票上注明的价款为7000增值税税额为91000元。专用发票当月通过认证并申报抵扣。企业因资金不足,上述各款项全部尚未付,材料已验收入库 (2)接受某公司无偿捐赠的原材料一批,增值税专用发系上注明的货为30000元,值税税额为3900元,专用发票当月通过认证并中报抵扣。材料已验收入库,并以银行存款支付相关手续费300元 (3)基本生产车间委托某机修厂修理设备,以银行存款支出修理费3000元,增值税税额为390#初级#

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从单位零余额账户支付业务活动费用90000元。支付购入材料价税款11300元:材料10000元，增值税1300元，经认证准予当期抵扣，材料验收入库。请做财务会计及预算会计分录。#其他行业#

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出口退税企业，在国内购买材料，对方报价金额含5%的进口税和13%的增值税，出口是免税的，那我购买材料的5%和13%税金部分可以退税吗#其他行业#

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境外公司提供了设计服务，与国内公司签订了境外服务合同，合同的代扣代缴增值税，怎么在销项税额中扣除？请问具体程序和请问国内公司提供需要哪些资料，能否退税？#服务业#

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我是税务局的。我辖区内小规模的苗木农民专业合作社比较多，过去它开票，自产的开具免税税率，金税盘开票软件里带出税率那栏是“出口免税和其他免税优惠”，对方抵扣9的进项税，它开销售苗木发票，选1的税率，对方不抵扣。可4.1后，小规模纳税人全部3降0，开票软件开票时，也是选成“出口免税和其他免税优惠”了，才能出现免税税率，其他行业还好说，小规模纳税人销售非自产农产品，也选这个免税税率了，对方也一样能抵扣了，可按照增值税规定，只有自产开出的免税发票对方才能够抵扣的啊，得怎么才能区分对方能不能抵扣的啊？#初级#

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