预付账款,发票,怎么处理,营业外支出

去年预付账款多了92元，现在无发票，我怎么处理平，营业外支出可以吗#出纳#

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老师好，23年购买的物品，该供应商倒闭了，一致未开发票，请问下怎么处理呢？之前及了预付账款#出纳#

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老师您好，有个问题请问您，以前年度的房租一直挂在预付账款，没有发票一直挂着，没有计提，现在怎么处理，谢谢#出纳#

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老师，我查了一下公司的账，之前付给客户的款，钱是付了，没开发票，去年的账，到现在预付账款还是挂起的，这个要怎么处理，我们公司是小规模#出纳#

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企业注销时，预付账款余额太大，又要不来发票，最后注销时怎么办？我知道转营业外支出，但没有其他资料，税务局不认吧？需要调增是吧？调增会有什么结果？调增后，预付账款往来账是可以平的，只是这部分余额不能抵扣企业所得税了，是吧？#房地产#

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老师，请问劳务公司A给我们公司B开了一张如下劳务费普票，我们要将钱直接转给拿这张发票给我们项目上施工的工人a，该怎么做会计分录呢？ 还有一个问题，之前没发票的时候给这个工人a付了5000，做的分录是借预付账款贷银行存款，现在该怎么处理#建筑工程#

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公司交的电费，先充值，每个月有花费，就在充值帐户里扣，充值的时候，分录：借：预付账款-待摊费用-电费 400 贷：银行存款400，每个月算费用时，借：管理费用-水电费（假如是50)贷：预付账款-待摊费用-电费50，每个月都是几十块，上个月月底物业给我们开了一张专用发票，有13个点的和6个点的，总的发票金额 含税价就是我们充值金额400，我之前算的每个月几十块的电费，都是含税价，那么我拿到发票，这个怎么处理，我的理解是拿到发票了，就要按照不含税价算费用，所以想问下正确的分录怎么做#服务业#

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为员工提供宿舍账务处理#其他行业#

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20年签订了的网站搭建合同，支付了3000元。21年会计以为合同终止了，计入了营业外支出，所得税汇算清缴并调增。22年合同又继续履行义务，又支付了3000，开了一张6000元发票。22年收到发票的时候，21年冲掉的这3000元该怎么处理#高新企业#

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2020年12月做了预估房租费用：借：管理费用 贷：预付账款，然后2021年因为交接没有交接到位，收到了房租发票，又做了一笔“借：管理费用 贷：其他应付款”，想问现在怎么处理这重复的账务，21年的已经汇算清缴完毕#服务业#

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公司租赁房屋，签了5年合同，装修花了三个月，装修期间预付的工程款10万，，放在长期待摊费用吗？还是放在预付账款？这期间收到预付款10万的发票，进项税怎么处理，能在收到当月抵扣吗#餐饮酒店#

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款已付货收到未收到发票#建筑工程#

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我去年有家公司的水费，因为一直以为是没票的我就直接录入借：营业成本，贷：银行，（正确的应该全部入预付账款）然后就结年账出账了，这个月那边公司才把水费发票（开票日期是21年12月）那些拿过来，我要在今年1月份重新做这笔账该怎么处理啊？因为开过来的票据刚好是去年我直接录入的那些金额如果按先冲红再结转以前年度损益，未分配利润对不上，因为我的金额是没错的，就是单据今年是需要重新计入的#其他行业#

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前年有一笔预付账款确定收不回来发票的，账务忘记调到费用，去年汇算清缴直接调增了，现在发现了请问怎么处理？#房地产#

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年底交所得税发现开票开超了，成本费用太低，导致现在报所得税不是小微了。想弥补一下，打算把挂在预付账款上(已付款未开票)的供应商在1月开票抵减企业所得税。当时付款做的账是借:预付账款，贷:银存。请问现在12月的账务怎么处理？发票1月开。还是说不用调账，到时候汇算清缴调减？#建筑工程#

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请问预付账款不能开发票了，怎么处理啊#高新企业#

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公司的租金费用，房东不愿意交税不给开发票，一直挂预付账款，收不到费用发票冲账，一直挂账会怎么样，要怎么处理呢？#服务业#

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我们和供应商采购，账务处理是，借库存商品，进项税，贷预付款。现在由于发票多开或者少开原因，预付账款借方或者贷方挂着数（比如0.01，）现在如果平账的话，借，贷方挂着的数据分别怎么处理呢？#商业#

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老师，您好！最近对账发现2020年5月开的一张发票纸质作废，航信系统忘记作废了，怎么处理？小规模企业#建筑工程#

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请问老师，我司收到异常发票通知书，异常发票是开票方走逃造成的，所以税局要求进项税转出，但是企业所得税跟税局沟通过，可以申请不纳税调整，具体由税局决定，税局提醒即使申诉成功，但会一直作为异常凭证，后续不排除会有进一步的调查，这怎么处理好呢？#出纳#

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