1.不计提应付职工薪酬-社保,每月直接计入费用,对汇算清缴的基数有什么影响吗? 2.汇算清缴的基数用的是应付职工薪酬-工资的借方还是贷方?是用应付职工薪酬的一级科目吗?还是指应付职工薪酬-工资的部分?#其他行业#
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您好,我们是小规模,金蝶软件,没有以前年度损益调整,5月份补缴了一个汇算清缴企业所得税,这个如何做账?是自己增加一个以前年度损益调整还是直接用:借利润分配,贷应交税费做?然后做完这个分录还需要调整其他的吗? 第二个问题是发现19年和20年收入做少了,税做多了。19年收入少做83.04,税多做83.04,20年收入少做8.36,税多做8.36,这个需要在21年如何调整?#商业#
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