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答疑老师:许老师
纳税人销售货物或者应税劳务适用免税规定的,可以放弃免税 查看全部回复
问答已结束!
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申报增值税时填写增值税减免申报明细表里面(出口免税栏次) 查看全部回复
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答疑老师:patience
自然人代开发票的税率参照小规模纳税人相关规定,自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。所以你代开的发票也免了增值税 查看全部回复
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不一样 查看全部回复
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答疑老师:Harry老师
你好,已经对小规模纳税人发布了免税公告,取消了45万限制。 查看全部回复
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答疑老师:高老师
属于 查看全部回复
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你好,单位需要按照性质分别处理: (一)小规模纳税人 按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。 (二)增值税一般纳税人 1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。 2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”内。同时,填写“增值税纳税申报表附列资料(表二)-本期进项税额明细”第1、5、8、9、10栏次 查看全部回复
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建议把外销的账务补上 查看全部回复
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13%进项可以退税 查看全部回复
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购进农产品用于生产13%税率的按照10%扣除率计算进项税额;购进农产品用于低税率的按照9%扣除率计算进项税额 查看全部回复
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是能接受捐赠么 查看全部回复
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开具普通发票免税,专票不免 查看全部回复
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答疑老师:杜老师
普通发票是不可以抵扣的 查看全部回复
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答疑老师:安叔老师
免 查看全部回复
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答疑老师:甘老师
所谓的“免税合并”,是指被并方的资产负债在并入合并方时,依照税法的有关规定,按照原资产负债的账面成本“转让”,不产生转让所得,不计算交纳所得税。因此,该些资产负债进入合并方时,应当按照原账面成本作为计税成本。 按照《国家税务总局关于企业合并分立业务有关所得税问题的通知》(国税发2000119号)文件规定,企业合并的所得税处理中,合并企业支付给被合并企业的非股权支付额不超过股权账面价值20%的,经税务部门批准,可以作为免税合并处理,即被合并企业不确认全部资产的转让所得或损失,不计算缴纳所得税。 查看全部回复
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答疑老师:tammy老师
开具免税的发票,增值税和附加税都不需要交。 查看全部回复
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开增值税(普通发票): 增值税税率:0(免征收) 附加税税率:0(免征收) 个人经营所得税税率:1%(核定) 总税率为:1%,如果开100万的专票,只需要交1万的税费; 开增值税(专用发票): 增值税税:3% 附加税:0.06% 核定后个人经营所得税:1% 总税率为:4.06%,如果开100万的普票,只需要交4.06万的税费。 查看全部回复
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您好,4月1号起,个人无论哪一种方式进行代开,都不再需要缴纳增值税。 查看全部回复
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答疑老师:丁老师CPA
不免税 查看全部回复
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答疑老师:厚积薄发
做正常冲销就可以 查看全部回复
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公众号:会计宝
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