提问
首页/问答/问答详情

是不是在电子税务局综合平台里显示的专票都可以抵扣

原标题：请问是不是在电子税务局综合平台里显示的专票都可以抵扣

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

2021/12/24 10:41:41

请问是不是在电子税务局综合平台里显示的专票都可以抵扣

要根据具体进项是否用于经营，用于员工福利的进项税额不得抵扣的

购买挂车的可以抵扣吗

挂车用于企业经营么

是的，租赁，收取租金，进的固定资产

那可以的

如果人家开了一张专票，我们抵扣了，后面发现那张票，抵扣不了，那应该怎么处理

做进项税额转出

是在报税的时候在表里填列吗，还是需要在综合平台操作

申报表里

如果点击抵扣了，但是确认收不回来的票也可以这样操作是吗

你抵扣不是对方开给你们的发票么，什么确认收不回来的票是什么意思呢

对方是给我们开票了，但是我们没有收到发票，月底的时候没注意点击抵扣了，这笔钱也没有付给对方

你们账务处理了么

没有，什么都没做，只是点了抵扣

发票综合平台已经确认抵扣了么

是的

那申报的时候建议做进项税额转出，同时账务也要处理，保持一致

但之前没有记账，请问账务这边该怎么处理

可以先做一笔借:应交税费-应交增值税(进项税金) dai:应付账款

那拿什么做附件呢

有和对方签订一些合同什么的么

没有

是因为什么业务对方给你开发票的呢

是我们另一个公司和他又业务往来，他开票的时候开错了，我们又不小心点了抵扣

那对方红冲了么

没有，跨月了，金额不大，对方说算了

那你叫对方把发票给你们，

已经叫了，但是对方迟迟没拿来

那你先做这笔账，等发票到了附在后面就行

如果发票一直拿不到，写个情况说明可以吗

这个发票上面的商品或者劳务你们能不能抵扣呢

不可以，我们是一般纳税人，对方给我们开的票是6%的运输发票

那你做一笔借:应交税费-应交增值税(进项税金) dai:应交税费-应交增值税(进项税金转出)，在下期申报时把这个发票进项税额转出，同时在你们开票系统提交红字发票申报，叫对方给你们开红字发票，如果对方不愿意，你就把这个红字发票申请单作为附件即可

好的，谢谢老师

获取同类问题
微信扫码获取同类问题
收藏
微信扫码获取相关问题

答疑详情
每个问题，2个老师，一答一审，确保准确 已审核

安叔老师财务主管答疑老师
通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入
向老师提问

2021-12-24 10:4149192986

请问是不是在电子税务局综合平台里显示的专票都可以抵扣
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 10:42

要根据具体进项是否用于经营，用于员工福利的进项税额不得抵扣的
推荐你：加入免费答疑群，点击入群

2021-12-24 10:4449192986

购买挂车的可以抵扣吗
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 10:44

挂车用于企业经营么

2021-12-24 10:4549192986

是的，租赁，收取租金，进的固定资产
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 10:46

那可以的

2021-12-24 10:4849192986

如果人家开了一张专票，我们抵扣了，后面发现那张票，抵扣不了，那应该怎么处理
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 10:53

做进项税额转出

2021-12-24 10:5549192986

是在报税的时候在表里填列吗，还是需要在综合平台操作
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 10:56

申报表里

2021-12-24 10:5749192986

如果点击抵扣了，但是确认收不回来的票也可以这样操作是吗
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 10:58

你抵扣不是对方开给你们的发票么，什么确认收不回来的票是什么意思呢

2021-12-24 11:0049192986

对方是给我们开票了，但是我们没有收到发票，月底的时候没注意点击抵扣了，这笔钱也没有付给对方
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:01

你们账务处理了么

2021-12-24 11:0149192986

没有，什么都没做，只是点了抵扣
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:02

发票综合平台已经确认抵扣了么

2021-12-24 11:0249192986

是的
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:03

那申报的时候建议做进项税额转出，同时账务也要处理，保持一致

2021-12-24 11:0449192986

但之前没有记账，请问账务这边该怎么处理
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:06

可以先做一笔借:应交税费-应交增值税(进项税金) dai:应付账款

2021-12-24 11:0749192986

那拿什么做附件呢
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:08

有和对方签订一些合同什么的么

2021-12-24 11:0949192986

没有
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:10

是因为什么业务对方给你开发票的呢

2021-12-24 11:1149192986

是我们另一个公司和他又业务往来，他开票的时候开错了，我们又不小心点了抵扣
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:12

那对方红冲了么

2021-12-24 11:1349192986

没有，跨月了，金额不大，对方说算了
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:14

那你叫对方把发票给你们，

2021-12-24 11:1549192986

已经叫了，但是对方迟迟没拿来
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:15

那你先做这笔账，等发票到了附在后面就行

2021-12-24 11:1749192986

如果发票一直拿不到，写个情况说明可以吗
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:17

这个发票上面的商品或者劳务你们能不能抵扣呢

2021-12-24 11:1849192986

不可以，我们是一般纳税人，对方给我们开的票是6%的运输发票
会计宝
会计宝

安叔老师2021-12-24 11:24

那你做一笔借:应交税费-应交增值税(进项税金) dai:应交税费-应交增值税(进项税金转出)，在下期申报时把这个发票进项税额转出，同时在你们开票系统提交红字发票申报，叫对方给你们开红字发票，如果对方不愿意，你就把这个红字发票申请单作为附件即可

2021-12-24 11:2549192986

好的，谢谢老师
会计宝
安叔老师

安叔老师2021-12-24 11:26

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑，案例知识分享，席位有限，尽快加入
点击查看详情

问答已结束！

点击展开全文 (36条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长：企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长：出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长：商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学，你好，你遇到了什么问题？
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信，放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看，提问解锁全文 每个问题，2个老师，一答一审，确保准确
359名专家老师，3分钟快速回复，已有104657会计人， 提问了185187 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中，请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后，立即查看全部回答

扫码关注公众号，就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号：会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈