小规模酒店,去年是盈利。利润总额贷方余额50多万。今年年底12月做完凭证,本年利润余额在借方11万,是不是应该做个凭证,接利润分配―未分配利润,袋本年利润11万。 然后结账就行? 结账后,利润表上的利润总额怎么显示?

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2021/1/11 10:07:37

小规模酒店,去年是盈利。利润总额dai方余额50多万。今年年底12月做完凭证,本年利润余额在借方11万,是不是应该做个凭证,接利润分配―未分配利润,袋本年利润11万。 然后结账就行? 结账后,利润表上的利润总额怎么显示?

利润总额在未分配利润里显示

12月的凭证怎么做?我上面那样显示的对么? 今年亏损,不用再做其他

是的,亏损的直接结转本年利润到未分配利润

那这个亏损,是到明年再弥补? 明年是单独做凭证,还是说结转本年利润后,用2者的差计提法定盈余公积?

汇算清缴填了表后和这个没关系是吧。汇算清缴是在利润总额的基础上调增调减后应该交纳的数是吧?

你明年赚了可以弥补的,5年内都可以

是的

弥补是怎么做分录呀?

不用单独做

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2021-01-11 10:07阳光

小规模酒店,去年是盈利。利润总额dai方余额50多万。今年年底12月做完凭证,本年利润余额在借方11万,是不是应该做个凭证,接利润分配―未分配利润,袋本年利润11万。 然后结账就行? 结账后,利润表上的利润总额怎么显示?
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Annina老师2021-01-11 10:08

利润总额在未分配利润里显示
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2021-01-11 10:10阳光

12月的凭证怎么做?我上面那样显示的对么? 今年亏损,不用再做其他
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Annina老师2021-01-11 10:12

是的,亏损的直接结转本年利润到未分配利润

2021-01-11 10:14阳光

那这个亏损,是到明年再弥补? 明年是单独做凭证,还是说结转本年利润后,用2者的差计提法定盈余公积?
会计宝

2021-01-11 10:15阳光

汇算清缴填了表后和这个没关系是吧。汇算清缴是在利润总额的基础上调增调减后应该交纳的数是吧?
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Annina老师2021-01-11 10:16

你明年赚了可以弥补的,5年内都可以
会计宝

Annina老师2021-01-11 10:16

是的

2021-01-11 10:17阳光

弥补是怎么做分录呀?
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Annina老师2021-01-11 10:20

不用单独做
Annina老师

Annina老师2021-01-11 10:21

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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