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上个季度报报表多出了0.05该怎么处理

原标题：想请教一下上个季度报报表多出了0.05该怎么处理

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2022/1/7 17:32:12

想请教一下上个季度报报表多出了0.05该怎么处理

我计算发票的税额比报的少0.05

发票的为5438.61，报表的是5438.66

补起就可以了

发票汇总表上是多少？

然后这个月导致应缴为8531.67

但是余额变成8531.63

哪个月？

怎么补啊

上个月的

发票的为5438.61，报表的是5438.66

上个月报表多出0.05

是小规模还是一般纳税人？

小规模的

借：现金0.05，dai：应交税费一应交增值税0.05。

直接在这个季度补可以吗😌

12月发票和报表上差多少？

差0.04

看你12月的收入和结转那里又差了0.01

以后申报的时候按发票汇总表上的实际销项税额为准，可以用三个点的税额直接减去这个实际要交的税额，倒推出减少2%的税额，这样就不会存在差额了。

这个月税额我还没有算，我直接按照申报那填了

老师你最后说的倒推我还没懂

报表那好像不能修改的

我明天看看怎样的这个季度的税额

你们开的是1个点的发票吗

打比方说开了不含税1万的发票，按照1%来算的话就是100元税额，按3%来算是300元税额，直接用3个点税额减1个点税额300-100=200，就是倒推2个点的税额去填写在减征税额那里，涉及到小数的时候，这样去倒推就不会存在差额了。

老师，我查到了

申报税额8048.75，开票系统税额8048.76

差的0.01在这

是的一个点的票

收到多交费用 借：现金0.04，dai：应交税费一未交增值税0.04

我这样做哦

老师

可以

下次你就按发票汇总表上的税额，再倒推就不会存在差额了

就是按照3%减去1%这种方法是吗

填那个减免表格那，我之前没有修改，都是按系统直接填的

收到多交费用 借：现金0.04，dai：应交税费一未交增值税0.04

我二级明细是未交增值税喔，它小规模我给他结转增值税时二级明细是未交

这样是对的吗

是的。减免表格那里是可以修改的。本期免征额也是自己手填的呀。 一般小规模纳税人直接挂应交税费一应交增值一，都不需要结转这一步，但是现在你已经这样做了，就一直这样做下去吧。

一般小规模纳税人直接挂应交税费一应交增值税，都不需要结转这一步，但是现在你已经这样做了，就一直这样做下去吧。

不需要这样嘛？

直接做收入这张就可以了？

收入这张做应交税费一应交增值税

就不用做结转

但是我前几个季度也做了，就这样一直做下去应该也可以的吧

可以

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2022-01-07 17:32吱呜猪

想请教一下上个季度报报表多出了0.05该怎么处理
会计宝

2022-01-07 17:12吱呜猪

会计宝
会计宝

2022-01-07 17:33吱呜猪

我计算发票的税额比报的少0.05
会计宝

2022-01-07 17:33吱呜猪

发票的为5438.61，报表的是5438.66
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-07 17:33

补起就可以了
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会计宝

Amy老师2022-01-07 17:34

发票汇总表上是多少？

2022-01-07 17:34吱呜猪

然后这个月导致应缴为8531.67
会计宝

2022-01-07 17:35吱呜猪

但是余额变成8531.63
会计宝

2022-01-07 17:35吱呜猪

哪个月？
会计宝

2022-01-07 17:35吱呜猪

怎么补啊
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-07 17:35

上个月的

2022-01-07 17:35吱呜猪

发票的为5438.61，报表的是5438.66
会计宝

2022-01-07 17:36吱呜猪

上个月报表多出0.05
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-07 17:36

是小规模还是一般纳税人？

2022-01-07 17:36吱呜猪

小规模的
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-07 17:38

借：现金0.05，dai：应交税费一应交增值税0.05。

2022-01-07 17:38吱呜猪

直接在这个季度补可以吗😌
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-07 17:38

12月发票和报表上差多少？

2022-01-07 17:39吱呜猪

差0.04
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-07 17:39

看你12月的收入和结转那里又差了0.01
会计宝

Amy老师2022-01-07 17:43

以后申报的时候按发票汇总表上的实际销项税额为准，可以用三个点的税额直接减去这个实际要交的税额，倒推出减少2%的税额，这样就不会存在差额了。

2022-01-07 17:46吱呜猪

这个月税额我还没有算，我直接按照申报那填了
会计宝

2022-01-07 17:46吱呜猪

老师你最后说的倒推我还没懂
会计宝

2022-01-07 17:47吱呜猪

报表那好像不能修改的
会计宝

2022-01-07 17:47吱呜猪

我明天看看怎样的这个季度的税额
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-07 19:24

你们开的是1个点的发票吗
会计宝

Amy老师2022-01-07 19:39

打比方说开了不含税1万的发票，按照1%来算的话就是100元税额，按3%来算是300元税额，直接用3个点税额减1个点税额300-100=200，就是倒推2个点的税额去填写在减征税额那里，涉及到小数的时候，这样去倒推就不会存在差额了。

2022-01-08 08:55吱呜猪

老师，我查到了
会计宝

2022-01-08 08:56吱呜猪

申报税额8048.75，开票系统税额8048.76
会计宝

2022-01-08 08:56吱呜猪

差的0.01在这
会计宝

2022-01-08 08:56吱呜猪

是的一个点的票
会计宝

2022-01-08 09:03吱呜猪

收到多交费用 借：现金0.04，dai：应交税费一未交增值税0.04
会计宝

2022-01-08 09:03吱呜猪

我这样做哦
会计宝

2022-01-08 09:03吱呜猪

老师
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-08 09:13

可以
会计宝

Amy老师2022-01-08 09:13

下次你就按发票汇总表上的税额，再倒推就不会存在差额了

2022-01-08 09:20吱呜猪

就是按照3%减去1%这种方法是吗
会计宝

2022-01-08 09:20吱呜猪

填那个减免表格那，我之前没有修改，都是按系统直接填的
会计宝

2022-01-08 09:21吱呜猪

收到多交费用 借：现金0.04，dai：应交税费一未交增值税0.04
会计宝

2022-01-08 09:21吱呜猪

我二级明细是未交增值税喔，它小规模我给他结转增值税时二级明细是未交
会计宝

2022-01-08 09:21吱呜猪

这样是对的吗
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-08 09:23

是的。减免表格那里是可以修改的。本期免征额也是自己手填的呀。 一般小规模纳税人直接挂应交税费一应交增值一，都不需要结转这一步，但是现在你已经这样做了，就一直这样做下去吧。
会计宝

Amy老师2022-01-08 09:24

一般小规模纳税人直接挂应交税费一应交增值税，都不需要结转这一步，但是现在你已经这样做了，就一直这样做下去吧。

2022-01-08 09:25吱呜猪

会计宝
会计宝

2022-01-08 09:25吱呜猪

不需要这样嘛？
会计宝

2022-01-08 09:50吱呜猪

会计宝
会计宝

2022-01-08 09:26吱呜猪

直接做收入这张就可以了？
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-08 13:14

收入这张做应交税费一应交增值税
会计宝

Amy老师2022-01-08 13:15

就不用做结转

2022-01-08 13:33吱呜猪

但是我前几个季度也做了，就这样一直做下去应该也可以的吧
会计宝
会计宝

Amy老师2022-01-08 14:14

可以
Amy老师

Amy老师2022-01-08 14:15

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