我们是建筑劳务分包公司,给对方开劳务费,我个税系统是按全年12月,每个月计提的人员工资,账上也是按月计提工资,实际全年的业务7月份就完成啦开票确认了收入,那转成本时候7月前的可以转,那7月后的怎么转,因为要收入和成本匹配

原标题:老师好,我们是建筑劳务分包公司,给对方开劳务费,我个税系统是按全年12月,每个月计提的人员工资,账上也是按月计提工资,实际全年的业务7月份就完成啦开票确认了收入,那转成本时候7月前的可以转,那7月后的怎么转,因为要收入和成本匹配

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2022/1/17 12:48:06

老师好,我们是建筑劳务分包公司,给对方开劳务费,我个税系统是按全年12月,每个月计提的人员工资,账上也是按月计提工资,实际全年的业务7月份就完成啦开票确认了收入,那转成本时候7月前的可以转,那7月后的怎么转,因为要收入和成本匹配

7月后的你没有收入吗

没有,相当于实际情况是按业务完成,一次性开完票后,给工人发工资,但是我个税系统是按月平摊的报的,

7月份就把当年的业务票全开完啦

相当于7月份的时候就预收了后半年的嘛,之前都确认收入。你后面的结转成本不影响啊

嗯嗯,我是说,7月份就开票啦,确认收入啦,7月份后没收入啦,结转成本的话,不遵循成本和收入匹配原则啦

老师意思是我7月份开了全年的票啦,7月以后没收入,也可以把人工工资计入主营业务成本吗?这样就和个税工资系统对上啦

可以的

因为你7月份就已经全部确认收入了

按理来说部分确认收入的,另外部分是预收。

好的,谢谢老师

因为发票在7月全开啦

实际是每个月按进度暂估收入和成本,等开了票再冲减,是吧老师

但是现实中怕提前多交税,确认收啦,结果年底也不开票啦,老板不乐意,😄

是的

后面发生的人工费就直接结转了

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2022-01-17 12:48尘埃

老师好,我们是建筑劳务分包公司,给对方开劳务费,我个税系统是按全年12月,每个月计提的人员工资,账上也是按月计提工资,实际全年的业务7月份就完成啦开票确认了收入,那转成本时候7月前的可以转,那7月后的怎么转,因为要收入和成本匹配
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而已老师2022-01-17 12:48

7月后的你没有收入吗
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2022-01-17 12:50尘埃

没有,相当于实际情况是按业务完成,一次性开完票后,给工人发工资,但是我个税系统是按月平摊的报的,
会计宝

2022-01-17 12:50尘埃

7月份就把当年的业务票全开完啦
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而已老师2022-01-17 12:51

相当于7月份的时候就预收了后半年的嘛,之前都确认收入。你后面的结转成本不影响啊

2022-01-17 12:53尘埃

嗯嗯,我是说,7月份就开票啦,确认收入啦,7月份后没收入啦,结转成本的话,不遵循成本和收入匹配原则啦
会计宝

2022-01-17 13:04尘埃

老师意思是我7月份开了全年的票啦,7月以后没收入,也可以把人工工资计入主营业务成本吗?这样就和个税工资系统对上啦
会计宝
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而已老师2022-01-17 13:05

可以的
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而已老师2022-01-17 13:05

因为你7月份就已经全部确认收入了
会计宝

而已老师2022-01-17 13:05

按理来说部分确认收入的,另外部分是预收。

2022-01-17 13:05尘埃

好的,谢谢老师
会计宝

2022-01-17 13:07尘埃

因为发票在7月全开啦
会计宝

2022-01-17 13:08尘埃

实际是每个月按进度暂估收入和成本,等开了票再冲减,是吧老师
会计宝

2022-01-17 13:09尘埃

但是现实中怕提前多交税,确认收啦,结果年底也不开票啦,老板不乐意,😄
会计宝
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而已老师2022-01-17 13:21

是的
会计宝

而已老师2022-01-17 13:21

后面发生的人工费就直接结转了
而已老师

而已老师2022-01-17 13:22

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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