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新系统开账的初始余额损益类是不是不应该余额才对

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2022/2/9 8:20:53

新系统开账的初始余额损益类是不是不应该余额才对

新开账的初始余额损益类按理说应该没有余额

我制造业，前面手工账，没有计算成本比如生产成本和销售成本一项。那我从22年1月开始在erp做账，期初余额可以为0吗

是指所有的期初余额

你得先确认前边的手工帐是不是完整的，该结转的成本是不是已经结转了

如果没有结转，你就在手工帐里收入成本匹配着结转完了，在你的erp里开始做账

老师，收入成本匹配究竟怎么个匹配法呀

资产=负债+所有者权益

资产的余额是最清楚的，负债借款应付也是清楚的。可是生产成本这一块的期初余额要怎么计算吖。因为手工账前面一直没有结转过生产成本

你看看手工帐是不是直接转的营业成本？

是的，就直接把每个月购入材料的总额作为营业成本

然后你看看之前的人工成本，加工费用等等，是不是也是直接转了营业成本？

对

都直接算在营业成本里面

如果是的，你就在2022年1月按照0开始重新做账，不要再去纠结以前年度的东西了

那应收应付咋办

应收应付银行存款实收资本那些肯定有余额的科目咋办嘞

其他科目该是多少就是多少，我说的只是以前的手工帐没有根据制造业的完整流程来记账，所有的材料，人工，制造费用都直接计入了营业成本，没有余额，所以你的erp启用的时候，生产成本是0

你看看存货有没有余额？如果有的话，应该是有明细的，你把它拆解的明细填到相应的科目余额

好的，谢谢老师。另外，我有个科目很疑惑，如果我的实收资本500w。现在导入余额也是500w么

就公司当时注册资本是500w，中间可能有花掉的。但是手工账一直显示是500w，我现在还是要计入期初500w吗

实收资本出资了，就一直是那个数

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冯冯财务经理答疑老师
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2022-02-09 08:2049088932

新系统开账的初始余额损益类是不是不应该余额才对
会计宝
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冯冯2022-02-09 08:22

新开账的初始余额损益类按理说应该没有余额
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2022-02-09 08:2549088932

我制造业，前面手工账，没有计算成本比如生产成本和销售成本一项。那我从22年1月开始在erp做账，期初余额可以为0吗
会计宝

2022-02-09 08:2549088932

是指所有的期初余额
会计宝
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冯冯2022-02-09 08:27

你得先确认前边的手工帐是不是完整的，该结转的成本是不是已经结转了
会计宝

冯冯2022-02-09 08:29

如果没有结转，你就在手工帐里收入成本匹配着结转完了，在你的erp里开始做账

2022-02-09 08:3249088932

老师，收入成本匹配究竟怎么个匹配法呀
会计宝

2022-02-09 08:3249088932

资产=负债+所有者权益
会计宝

2022-02-09 08:3449088932

资产的余额是最清楚的，负债借款应付也是清楚的。可是生产成本这一块的期初余额要怎么计算吖。因为手工账前面一直没有结转过生产成本
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冯冯2022-02-09 08:35

你看看手工帐是不是直接转的营业成本？

2022-02-09 08:3649088932

是的，就直接把每个月购入材料的总额作为营业成本
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冯冯2022-02-09 08:37

然后你看看之前的人工成本，加工费用等等，是不是也是直接转了营业成本？

2022-02-09 08:3849088932

对
会计宝

2022-02-09 08:3849088932

都直接算在营业成本里面
会计宝
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冯冯2022-02-09 08:38

如果是的，你就在2022年1月按照0开始重新做账，不要再去纠结以前年度的东西了

2022-02-09 08:3949088932

那应收应付咋办
会计宝

2022-02-09 08:3949088932

应收应付银行存款实收资本那些肯定有余额的科目咋办嘞
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冯冯2022-02-09 08:40

其他科目该是多少就是多少，我说的只是以前的手工帐没有根据制造业的完整流程来记账，所有的材料，人工，制造费用都直接计入了营业成本，没有余额，所以你的erp启用的时候，生产成本是0
会计宝

冯冯2022-02-09 08:41

你看看存货有没有余额？如果有的话，应该是有明细的，你把它拆解的明细填到相应的科目余额

2022-02-09 08:4449088932

好的，谢谢老师。另外，我有个科目很疑惑，如果我的实收资本500w。现在导入余额也是500w么
会计宝

2022-02-09 08:4549088932

就公司当时注册资本是500w，中间可能有花掉的。但是手工账一直显示是500w，我现在还是要计入期初500w吗
会计宝
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冯冯2022-02-09 08:56

实收资本出资了，就一直是那个数
冯冯

冯冯2022-02-09 08:57

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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