公司在22年收到了于21年4月份预付一年房租的发票，当时记账只做了借预付账款贷银行存款，没有计入长期待摊费用，那现在才收到发票怎么做账，可以直接借管理费用，贷预付账款吗

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2022/2/22 10:03:22

公司在22年收到了于21年4月份预付一年房租的发票，当时记账只做了借预付账款dai银行存款，没有计入长期待摊费用，那现在才收到发票怎么做账，可以直接借管理费用，dai预付账款吗

如果是小企业会计准则的话，直接在收到发票当期列支费用就可以

不用做分摊吗

不用了

是预付的21年的吗

还是21年到22年4月

我们一般付了钱当期就开始分摊房租，那这种没有票的情况下怎么分摊

借管理费用房租费用dai应付账款暂估房租费

钱是在21年4月份付的，票是今天才收到的，什么时候到什么时候有啥影响吗

没啥营养

影响

dai方不是预付账款吗，为啥是应付，而且还是暂估房租

就是票没到，计提的，这样后期可以晓得计提多少，好区分启用的过渡科目

😳

就是你平时票没到先计提每个月的房租费

后期发票到了就重新这些计提的，然后做票到的分录，dai方是预付账款

票到了也是计入管理费用房租，那计提的应付账款怎么平掉呢，房租不会重复入账吗

肯定不会

先前计提的做红字分录

😷哎我脑子太笨了，不太理解

那你在想想哈

就是票未到计提，票到了红冲计提的，计提的那个分录都红冲掉，说直接掉那个分录的借dai都是0

然后做发票到的分录，不会多管理费用重复

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2022-02-22 10:0375732563

易老师2022-02-22 10:04

如果是小企业会计准则的话，直接在收到发票当期列支费用就可以

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2022-02-22 10:0475732563

不用做分摊吗

易老师2022-02-22 10:06

不用了

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是白盘还是黑盘还是UK 答
税控盘申领普通电子发票。申领三四天了还是申领中，这个怎么解决问

网上申领发票一直显示申领中一般是网络问题或是税局审批问题。如果可以撤销，撤销后发票验旧后再申请一次；如果不能撤销，找下电子税务局客服人员，电话一般在电子税务首页下方；或是找下大厅工作人员给看下问题。要是着急，可以放弃网上申领，直接到大厅办理，要税局登记过的人带身份证办理。答
公司收到一笔以工代训补贴，我说放在营业外收入，领导说那样就要多交税了，请问我要怎么做呢？领导还说让我问税局，跟税局说这笔补贴直接拿来交员工的社保，这样是不是就不用交税了？请问我该怎么做比较好呢？问

那笔补贴具体是什么性质的补贴？专款专用的，不用多交税答
请问，我用税务ukey开电子专票的红字信息表，一直显示没有原票抄报信息是为什么？怎么解决？问

1、核实纳税人在开具红字信息表时是否选择了蓝字发票开具的月份，如果没有，需要选择月份重新上传。 2、确保原蓝字发票在开票软件中的状态为“已上传”。 3、若以上两个都已经排除，因为系统不稳定等因素，发票数据传输有一定的延迟，建议用户换时间段多尝试几次。 4、若长时间不行，建议用户咨询当地税局处理。若用户强烈要求处理，可详细描述派单到服务单位协助处理。答
想问申报个税，正常工资薪金所得和劳务报酬（一般劳务，其他非连续劳务）的区别问

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