2022/3/17 12:41:26
我们是工业企业,目前成立建账第一年,年度报表上做的亏损,领导要求不要做亏损,请问我可以怎么操作才合理呢,目前公司去年一年都没有主营业务收入,亏损了的500多万,也都是设备的折旧和厂房装修的摊销和日常的出差和日常管理费用和工资开支
你们刚成立的又没收入只有支出,怎么能不亏损
会计也不是万能的
你想想没收入,只支出怎么不亏损
领导估计就是不想汇报的时候感觉亏那么多吧,那这种可以尽量做到亏得少一点吗?领导的意思是要喊调账,我也不知道怎么调
请问一下老师,像这种新成立的新公司,第一年筹建期间,是不是可以我以上说的所有的费用都计入长期待摊费用或者制造费用~开办费,等有收入了再一次性结转呀,我记得我以前在哪里听到过这种说法,也不知道合规不?
是的
你可以跟他解释呀,看你怎么跟他汇报的
投入的固定资产都是资产
请问一下老师,像这种新成立的新公司,第一年筹建期间,是不是可以我以上说的所有的费用都计入长期待摊费用或者制造费用~开办费,等有收入了再一次性结转呀,可以这样做吗?
可以,不是一次结转,一般3年分摊
筹建期有没得具体的规定呢?目前我是以第一次收入为准不晓得可以不呢?
没明白你的第一次收入为准啥意思
是有了第一笔收入,筹建期就可以结束了吗?
筹建期结束跟第一次收入有什么关系
你们啥时候结束筹建期领导会清楚的呀
你问问他就晓得
是等有了第一笔收入后,然后就把之前的每一笔费用都按照3年来分摊是吧
筹建期结束
我是看到每个地方筹建期的规定不太一样,有些是以拿到营业执照开始就结束,有些是有了第一笔收入就结束,有些是机器设备开始运作结束,以前听课听到有这么个说话
我就是不太清楚筹建期结束是以什么标准来定的
你们不是工业企业吗
你们是厂房,生产线一起筹建还是怎么回事
要看具体情况
就是工业企业,去年一年都没有投入生产,
去年都是在装修厂房,购买设备,招人这些
工业企业开始生产、经营之日具体是指从企业设备开始运作,开始投料制造产品或卖出同第一宗商品之日起,为企业筹建期结束;
你要自己判断,每个企业经济业务不一样,
目前税控盘是开通了,但是还没有开过一张发票
跟税控盘开通没关系
你要判断你们公司的实际情况
工业企业开始生产、经营之日具体是指从企业设备开始运作,开始投料制造产品或卖出同第一宗商品之日起,为企业筹建期结束;
你实在搞不清楚,那么就按这个来
嗯,我再想可以以你说的这个最后一点为准不?也就是我们企业卖出第一宗商品,也就是相当于我第一次开票卖东西为准
嗯嗯
但是目前我不知道这个方案可行不?因为21年的季度报表还有每个月增值税都税务网上填了的,现在我去调上一年的账,会不会有影响,需要去税务局更正不呢,我目前21年的年报和汇算清缴还没开始报的
这种我是不是就相当于要重新把去年一年的账都重新做还要重新装订,我们就是从21年1月才开始建账的
我就怕时间来不及
可以更正,但是哈,你无缘无辜就因为领导不能亏损更正不是太离谱吗
那下次盈利了他说要亏损,难道又要所有的调整亏损
也太离谱吧
我也觉得太离谱了,我还是先劝领导吧,实在没法再考虑这种,因为调账太麻烦了
嗯嗯
那我可以把21年的汇缴和年报报了,再重新来做去年一年的然后再去更正不呢?因为我怕这一个多月时间搞不赢
那难道你到时候还要去更正年报吗
你如果要改,肯定是都搞完才做年报呀
你更正这么多不怕系统预警吗
哦,因为我对调账这方面也不是很专业,一般是不是调账这种最好是找审计公司来调好一点啊?
我就是但是税务上会有这些预警,所以就多问一嘴
我的建议不要动去年的
你如果非要动可以评审计的
那去年都不动,今年的肯定也不能计入开办费了是吧
那就不入
也没有必须非要去的
直接列支费用也是可以的
我也只有这样了,我先给领导解释吧,解释不通他非要调,我就叫他请审计过来一起调,如果不请我就不调
直接列支费用是什么意思啊?
就是直接做费用,不用做长期待摊费用
你意思是是什么费用就入什么费用,那这样还是会越亏越多
目前我们今年也还没有收入的
是呀
我目前这是你说的这样做的
跟领导解释清楚就行了
直接列支的费用,基本都是入到管理费用里的
费用就做到管理费用
固定资产就做到固定资产
嗯
目前就是这些做的,就是做出来亏很多
所以领导才有意见,估计会影响他的业绩考核之类吧
那没办法
好吧
那要不你不怕麻烦就把去年的帐重新做
哎,麻烦,谢谢老师,我们做会计的太难了
老师,刚刚跟领导沟通了,可以在12月份做一笔调整分录吗?就调整一年的累计金额可以吗?这样做问题大不大
你看我前面的
问题大不大我没法判断
本来查账就是概率的问题
哎,主要是沟通不了,那这样的话,对我的影响大不大啊?
你们非要这样调整就调整呗
你就是个会计
又没做违法行为
那我会计是不是就只有不调,大不了就辞职不干哦
这种查到是企业罚款,对我也有影响是吧
怎么会罚款,不是什么事情都罚款的
有时候预警你写说明情况说清楚就行,就是麻烦闹心
又没偷漏税
哦,好嘛,要的
谢谢老师