应付职工薪酬账务调整

原标题:老师你好,在完成本月的账务处理之后发现其他应收款-个人社保余额对不上,然后看往年的账务处理,发现去年1-2月都是发放当月工资的,到了3月,本应该是四月发放三月工资的(因为我查看了凭证的附件,确实是四月份账务处理里支付3月份工资的分录),然而三月份做多了一笔发放工资的分录,导致其他应收款-个人社保借方余额少了。现在要怎么把三月份的其他应收款-个人社保余额调回借方余额增加1303.52呢?

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2022/5/9 10:59:32

老师你好,在完成本月的账务处理之后发现其他应收款-个人社保余额对不上,然后看往年的账务处理,发现去年1-2月都是发放当月工资的,到了3月,本应该是四月发放三月工资的(因为我查看了凭证的附件,确实是四月份账务处理里支付3月份工资的分录),然而三月份做多了一笔发放工资的分录,导致其他应收款-个人社保借方余额少了。现在要怎么把三月份的其他应收款-个人社保余额调回借方余额增加1303.52呢?

从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上?

我从截图看,感觉还是当月发当月工资,只是4月的摘要写错成3月工资而已

银行存款能对得上,现金这一块不清楚,我也不知道现在要从哪里看

你看3月份发放工资是从现金出账的

如果都能对得上,确定是3月的发放工资多做了一笔,那么就做一笔调整凭证,分录和3月那笔一样,数字是负数

现金不知道怎么核对,附件里只有这个支付证明单😵

查看现金日记账

没有这个😹

那你们的账上现金能对的上

没看到有现金登记的东西,现金的余额对不对得上我也不知道呢,我只能看到银行流水😿

这个情况还能按刚刚老师说的那个调整分录的方法去做吗?

你确定好现金账再做调整,你们每个月现金不做盘点吗

我目前接手一个月,还没有使用现金的情况。查看了以前的文件,也没看到任何现金登记的东西😿

那你问下交接的人,3月那笔现金是否是实际支出,还是说科目过渡一下用的,如果确定是过渡,那么跟我刚才说那样,做一笔负数的调整分录

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2022-05-09 10:59匿名提问

老师你好,在完成本月的账务处理之后发现其他应收款-个人社保余额对不上,然后看往年的账务处理,发现去年1-2月都是发放当月工资的,到了3月,本应该是四月发放三月工资的(因为我查看了凭证的附件,确实是四月份账务处理里支付3月份工资的分录),然而三月份做多了一笔发放工资的分录,导致其他应收款-个人社保借方余额少了。现在要怎么把三月份的其他应收款-个人社保余额调回借方余额增加1303.52呢?
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2022-05-09 10:32匿名提问

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甘老师2022-05-09 11:02

从图上看,如果多做了一次发放工资的分录,你们现金和银行存款能对得上?
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甘老师2022-05-09 11:03

我从截图看,感觉还是当月发当月工资,只是4月的摘要写错成3月工资而已

2022-05-09 11:04匿名提问

银行存款能对得上,现金这一块不清楚,我也不知道现在要从哪里看
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甘老师2022-05-09 11:05

你看3月份发放工资是从现金出账的
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甘老师2022-05-09 11:06

如果都能对得上,确定是3月的发放工资多做了一笔,那么就做一笔调整凭证,分录和3月那笔一样,数字是负数

2022-05-09 11:02匿名提问

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2022-05-09 11:08匿名提问

现金不知道怎么核对,附件里只有这个支付证明单😵
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甘老师2022-05-09 11:09

查看现金日记账

2022-05-09 11:10匿名提问

没有这个😹
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甘老师2022-05-09 11:10

那你们的账上现金能对的上
会计宝

甘老师2022-05-09 11:10

2022-05-09 11:12匿名提问

没看到有现金登记的东西,现金的余额对不对得上我也不知道呢,我只能看到银行流水😿
会计宝

2022-05-09 11:18匿名提问

这个情况还能按刚刚老师说的那个调整分录的方法去做吗?
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甘老师2022-05-09 11:25

你确定好现金账再做调整,你们每个月现金不做盘点吗

2022-05-09 11:28匿名提问

我目前接手一个月,还没有使用现金的情况。查看了以前的文件,也没看到任何现金登记的东西😿
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甘老师2022-05-09 11:31

那你问下交接的人,3月那笔现金是否是实际支出,还是说科目过渡一下用的,如果确定是过渡,那么跟我刚才说那样,做一笔负数的调整分录
甘老师

甘老师2022-05-09 11:32

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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