销售货物还没有对账开发票先做挂应收账款了销项税额怎么确认呢

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2022/5/31 8:23:53

签的有合同么

有些是对账完之后开了发票才签合同

没有先开了发票先挂账了这里的应交税费就不知道该挂多少钱

那这种情况下你应收账款是怎么确定的

按照签名的送货单单据

那确认收入没

如果说内账也要确认税金还没有开发票这方面的税金怎么确认呢

确认了

有一个老师说先借应收账款 dai主营业务收入

既然确认了收入交要考虑增值税，销项税额=收入*税率

这样子对吗

一般开销售单给客户时都是含税销售额

是的

还有一种情况就是我先销售货物了钱还没有收到也可以先计入收入嘛

嗯

如果在和客户对账了之后应收账款的金额有差异需要改的话怎么改呢

因为一般取得了发票我们公司给了外账会计那边挂了所以他们就知道税金是多少我们是还没有开发票就先挂了税金这样子会不会有差异

会有差异的，你们内账可以入账，外账的话等票来了再入账

有差异的话怎么冲呢

你可以等到收到款项的当天确认增值税

那是我先做借：应收账款 10000 dai：主营业务收入10000

那确认增值税的时候怎么做分录呢

嗯，确认的时候，收入调整，按正确的收入确认增值税

就是确认的时候修过记账凭证是吗

改

供应商也是先对账了之后再开发票我也是先入账等收到发票了再做增值税是吗

按正确的收入确认增值税的会计分录怎么做呢

是的，

那等收到发票和开出去的发票我怎么做分录呢

确认增值税的时候

收到发票，借库存等一般纳税的话应交税费-应交增值税进项 dai应付账款

收到款项的当天确认增值税的会计分录呢

是开票的话借应收账款 dai 主营业务收入应交税费-应交增值税

第二笔分录是我收到款项已开发票时修改第一笔的分录吗

嗯，是的，第一步可以红冲掉

红字冲销嘛

嗯

供应商也是先做应付账款等收到发票了再红冲第一笔分录对吗

嗯

跨月了还可以红冲吗

可以

好的谢谢老师

不客气

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2022-05-31 08:23匿名提问

销售货物还没有对账开发票先做挂应收账款了销项税额怎么确认呢

patience2022-05-31 08:59

签的有合同么

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2022-05-31 09:37匿名提问

有些是对账完之后开了发票才签合同

2022-05-31 09:41匿名提问

没有先开了发票先挂账了这里的应交税费就不知道该挂多少钱

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