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我是购货方、销售方开的发票不见了，现在复印了两张过来，可以用吗？要不要让他开一个证明给我们说是他们遗失了发票，还是怎么处理比较好？

原标题：老师，我是购货方、销售方开的发票不见了，现在复印了两张过来，可以用吗？要不要让他开一个证明给我们说是他们遗失了发票，还是怎么处理比较好？

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2022/6/8 9:14:19

老师，我是购货方、销售方开的发票不见了，现在复印了两张过来，可以用吗？要不要让他开一个证明给我们说是他们遗失了发票，还是怎么处理比较好？

你好，是普通发票还是专用发票？

专用发票

现在就复印两张过来。

感觉这个章也是复印不是加盖的

不可以用

要有原件

复印的是发票联还是记账联？

没有说

都没说

这种情况需要问对方索取发票原件

没有原件，遗失了

反正就是不能收是吧

是的

原因是什么呢

就和他们说这边只收原件是吗还是有风险

《中华人民共和国增值税专用发票使用规定》第二十八条 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》 ，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。

站在单位角度，实务中一般要求对方重新提供原件。但是，也有折中办法，就是太繁琐了，而且是专票，涉及认证抵扣。

就说没有丢失增值税专用发票已报税证明单吗

一般如果对方实在不愿意开，需要对方给记账联或存根联复印件并加盖财务专用章。同时，应取得原签发单位盖有公章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等，由经办单位负责人批准后，能代作原始凭证报销。 但是专票认证抵扣就要按上述要求来了，比较繁琐。

可以跟对方说单位制度规定要有发票原件才可以报销。

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2022-06-08 09:14匿名提问

老师，我是购货方、销售方开的发票不见了，现在复印了两张过来，可以用吗？要不要让他开一个证明给我们说是他们遗失了发票，还是怎么处理比较好？
会计宝
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:15

你好，是普通发票还是专用发票？
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2022-06-08 09:16匿名提问

专用发票
会计宝

2022-06-08 09:16匿名提问

现在就复印两张过来。
会计宝

2022-06-08 09:53匿名提问

会计宝
会计宝

2022-06-08 09:17匿名提问

感觉这个章也是复印不是加盖的
会计宝
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:17

不可以用
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:17

要有原件
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:17

复印的是发票联还是记账联？

2022-06-08 09:18匿名提问

没有说
会计宝

2022-06-08 09:18匿名提问

都没说
会计宝
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:20

这种情况需要问对方索取发票原件

2022-06-08 09:20匿名提问

没有原件，遗失了
会计宝

2022-06-08 09:21匿名提问

反正就是不能收是吧
会计宝
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:21

是的

2022-06-08 09:24匿名提问

原因是什么呢
会计宝

2022-06-08 09:24匿名提问

就和他们说这边只收原件是吗还是有风险
会计宝
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:25

《中华人民共和国增值税专用发票使用规定》第二十八条 一般纳税人丢失已开具专用发票的发票联和抵扣联，如果丢失前已认证相符的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》 ，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证；如果丢失前未认证的，购买方凭销售方提供的相应专用发票记账联复印件到主管税务机关进行认证，认证相符的凭该专用发票记账联复印件及销售方所在地主管税务机关出具的《丢失增值税专用发票已报税证明单》，经购买方主管税务机关审核同意后，可作为增值税进项税额的抵扣凭证。
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:26

站在单位角度，实务中一般要求对方重新提供原件。但是，也有折中办法，就是太繁琐了，而且是专票，涉及认证抵扣。

2022-06-08 09:27匿名提问

就说没有丢失增值税专用发票已报税证明单吗
会计宝
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:29

一般如果对方实在不愿意开，需要对方给记账联或存根联复印件并加盖财务专用章。同时，应取得原签发单位盖有公章的证明，并注明原来发票的号码、金额和内容等，由经办单位负责人批准后，能代作原始凭证报销。 但是专票认证抵扣就要按上述要求来了，比较繁琐。
会计宝

Harry老师2022-06-08 09:29

可以跟对方说单位制度规定要有发票原件才可以报销。
Harry老师

Harry老师2022-06-08 09:30

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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