我司4月买了原材料一批 已付款 发票未到 先入库了一部分 例:4月做了暂估 借:原材料5 贷:应付账款5 5月发票到 货也全部到了5.45 发现4月由于库管弄错金额多暂估了2 发票不含税金额为8.45 总金额为10该怎么做账?

原标题:我司4月买了原材料一批 已付款 发票未到 先入库了一部分 例:4月做了暂估 借:原材料5 贷:应付账款5 5月发票到 货也全部到了5.45 发现4月由于库管弄错金额多暂估了2 发票不含税金额为8.45 总金额为10该怎么做账?

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2022/6/28 8:41:48

我司4月买了原材料一批 已付款 发票未到 先入库了一部分 例:4月做了暂估 借:原材料5 dai:应付账款5 5月发票到 货也全部到了5.45 发现4月由于库管弄错金额多暂估了2 发票不含税金额为8.45 总金额为10该怎么做账?

是一般纳税人么,开的是专票么

是的 专票

5.45是什么,你暂估了5,实际是8.45,应该是少暂估了

付款时 借 原材料-暂估 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款 如果票面金额和已付的银行存款一样的话,就不用调

4月就付款了 4月还不知道多暂估了

是共8.45

4月应该暂估3才对

5月入库5.45

我多暂估了4月

哦,明白了,4月入库一部分,5月入库一部分

是的是的

把多暂估的红冲掉 借原材料 -2 dai应付账款 -2

如果这批材料有结转成本的,多结转的成本也红冲

少冲销就可以了?

是的

或者你也可以全部红冲掉,按正确的入账

全部冲掉原材料就少了 就对不上了

全冲掉之后,按正确的再写个分录

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2022-06-28 08:4112614917

我司4月买了原材料一批 已付款 发票未到 先入库了一部分 例:4月做了暂估 借:原材料5 dai:应付账款5 5月发票到 货也全部到了5.45 发现4月由于库管弄错金额多暂估了2 发票不含税金额为8.45 总金额为10该怎么做账?
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patience2022-06-28 08:46

是一般纳税人么,开的是专票么
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2022-06-28 08:5012614917

是的 专票
会计宝
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patience2022-06-28 08:52

5.45是什么,你暂估了5,实际是8.45,应该是少暂估了
会计宝

patience2022-06-28 08:54

付款时 借 原材料-暂估 应交税费-应交增值税进项 dai银行存款 如果票面金额和已付的银行存款一样的话,就不用调

2022-06-28 08:5612614917

4月就付款了 4月还不知道多暂估了
会计宝

2022-06-28 08:5712614917

是共8.45
会计宝

2022-06-28 08:5912614917

4月应该暂估3才对
会计宝

2022-06-28 08:5912614917

5月入库5.45
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2022-06-28 09:0012614917

我多暂估了4月
会计宝
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patience2022-06-28 09:06

哦,明白了,4月入库一部分,5月入库一部分

2022-06-28 09:0712614917

是的是的
会计宝
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patience2022-06-28 09:14

把多暂估的红冲掉 借原材料 -2 dai应付账款 -2
会计宝

patience2022-06-28 09:14

如果这批材料有结转成本的,多结转的成本也红冲

2022-06-28 09:1512614917

少冲销就可以了?
会计宝
会计宝

patience2022-06-28 09:16

是的
会计宝

patience2022-06-28 09:16

或者你也可以全部红冲掉,按正确的入账

2022-06-28 09:2812614917

全部冲掉原材料就少了 就对不上了
会计宝
会计宝

patience2022-06-28 09:31

全冲掉之后,按正确的再写个分录
patience

patience2022-06-28 09:32

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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