我想咨询一下,我们公司一般纳税人,没有内外账之分,平时所有的开支都是从公户转,我们是工程建设企业,也就是包工头那种,从别人公司接项目,然后在承包给工人去做,工人开支都从公户走,报账的时候好多零零散散的没有发票的账还怎么做账?还有能不能给我一个解决这种问题的办法

原标题:你好老师,我想咨询一下,我们公司一般纳税人,没有内外账之分,平时所有的开支都是从公户转,我们是工程建设企业,也就是包工头那种,从别人公司接项目,然后在承包给工人去做,工人开支都从公户走,报账的时候好多零零散散的没有发票的账还怎么做账?还有能不能给我一个解决这种问题的办法,谢谢🙏

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2022/7/7 9:52:06

你好老师,我想咨询一下,我们公司一般纳税人,没有内外账之分,平时所有的开支都是从公户转,我们是工程建设企业,也就是包工头那种,从别人公司接项目,然后在承包给工人去做,工人开支都从公户走,报账的时候好多零零散散的没有发票的账还怎么做账?还有能不能给我一个解决这种问题的办法,谢谢🙏

没有发票但是实际支出了可以正常入账,但是不能税前扣除。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息作为税前扣除凭证可以税前扣除。

这个钱是从公户转去给公司员工发,然后员工又转给别人的款项,零零散散的收据,还有手写单据,回来给我报销,我只报有发票的单据,这个对吗?应该怎么做

你可以让他们尽量提供发票,但是确实员工有支出没有发票也可以报销。具体的可以看公司的财务制度

报销完,这个账怎么做,睡前不能扣除对吧

按正常的费用支出入账,没发票不能税前扣除,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息可以作为税前扣除凭证税前扣除。

老师我想问下,公司缴纳的增值税,所得税,印花税,还有计提吗?计提,缴纳怎么做分录

增值税和印花税不用计提,印花税缴纳时借税金及附加 dai银行存款

所得税需要计提 借所得税费用 dai应交税费-应交所得税

那公司收到国家金库退来的教育费附加,地方附加,印花税时,借银行存款,dai营业税金及附加-印花税,教育费,地方税附加,最后利润表为负数,这样季报不影响吧?

不影响

退的不是因为延缓缴税而退的税费吧

我不知道因为什么原因退的,我看就是收到了3次退税,上面就写付款人待报解预算收入

那利润表的营业税金及附加是不是一直都是负数了

不一定,后期申报印花税,城建税附加税、资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税等的时候又计入税金及附加了

你也可以计入营业外收入 借银行存款 dai营业外收入

好的

非常感谢老师

不客气

咱们有工程建设项目的会计课程吗

刚刚问了一下,那个5月份是因为疫情自动退的税,这个怎么做

是因为疫情延缓缴纳退的税么 就 借 银行存款 dai 应交税费-城建税/教育费附件/地方教育费附加

有的

这些课程你可以看一下,看你需要哪方面的

你想学习哪方面的,这里有很多相关课程,可以推荐一下

正常缴纳税金,这样的分录没错吧

嗯,对的

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2022-07-07 09:52再加一粒糖

你好老师,我想咨询一下,我们公司一般纳税人,没有内外账之分,平时所有的开支都是从公户转,我们是工程建设企业,也就是包工头那种,从别人公司接项目,然后在承包给工人去做,工人开支都从公户走,报账的时候好多零零散散的没有发票的账还怎么做账?还有能不能给我一个解决这种问题的办法,谢谢🙏
会计宝
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patience2022-07-07 09:59

没有发票但是实际支出了可以正常入账,但是不能税前扣除。对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息作为税前扣除凭证可以税前扣除。
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2022-07-07 10:54再加一粒糖

这个钱是从公户转去给公司员工发,然后员工又转给别人的款项,零零散散的收据,还有手写单据,回来给我报销,我只报有发票的单据,这个对吗?应该怎么做
会计宝
会计宝

patience2022-07-07 10:56

你可以让他们尽量提供发票,但是确实员工有支出没有发票也可以报销。具体的可以看公司的财务制度

2022-07-07 11:02再加一粒糖

报销完,这个账怎么做,睡前不能扣除对吧
会计宝
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patience2022-07-07 11:05

按正常的费用支出入账,没发票不能税前扣除,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息可以作为税前扣除凭证税前扣除。

2022-07-07 16:20再加一粒糖

老师我想问下,公司缴纳的增值税,所得税,印花税,还有计提吗?计提,缴纳怎么做分录
会计宝
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patience2022-07-07 16:28

增值税和印花税不用计提,印花税缴纳时借税金及附加 dai银行存款
会计宝

patience2022-07-07 16:28

所得税需要计提 借所得税费用 dai应交税费-应交所得税

2022-07-07 16:46再加一粒糖

那公司收到国家金库退来的教育费附加,地方附加,印花税时,借银行存款,dai营业税金及附加-印花税,教育费,地方税附加,最后利润表为负数,这样季报不影响吧?
会计宝
会计宝

patience2022-07-07 16:49

不影响
会计宝

patience2022-07-07 16:50

退的不是因为延缓缴税而退的税费吧

2022-07-07 16:52再加一粒糖

我不知道因为什么原因退的,我看就是收到了3次退税,上面就写付款人待报解预算收入
会计宝

2022-07-07 16:56再加一粒糖

那利润表的营业税金及附加是不是一直都是负数了
会计宝
会计宝

patience2022-07-07 17:00

不一定,后期申报印花税,城建税附加税、资源税、房产税、城镇土地使用税、车船税等的时候又计入税金及附加了
会计宝

patience2022-07-07 17:01

你也可以计入营业外收入 借银行存款 dai营业外收入

2022-07-07 17:01再加一粒糖

好的
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2022-07-07 17:01再加一粒糖

非常感谢老师
会计宝
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patience2022-07-07 17:01

不客气

2022-07-07 17:02再加一粒糖

咱们有工程建设项目的会计课程吗
会计宝

2022-07-07 17:02再加一粒糖

刚刚问了一下,那个5月份是因为疫情自动退的税,这个怎么做
会计宝
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patience2022-07-07 17:08

是因为疫情延缓缴纳退的税么 就 借 银行存款 dai 应交税费-城建税/教育费附件/地方教育费附加
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patience2022-07-07 17:09

有的
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patience2022-07-07 17:11

这些课程你可以看一下,看你需要哪方面的
会计宝

patience2022-07-07 17:37

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2022-07-08 09:40再加一粒糖

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2022-07-08 09:52再加一粒糖

正常缴纳税金,这样的分录没错吧
会计宝
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patience2022-07-08 09:53

嗯,对的
patience

patience2022-07-08 09:54

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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