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请问一下工资计提是怎么做账的，金额是怎么确定

原标题：请问一下工资计提是怎么做账的，金额是怎么确定，谢谢

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2022/7/11 9:36:03

请问一下工资计提是怎么做账的，金额是怎么确定，谢谢

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（公司承担） 应付职工薪酬--社保费（含个人承担和个税） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款

这是完成的分录

完整

金额是根据工资表来的

看上面的分录应该能看出来哪部分金额放在哪个科目下

工资和社保都是在当月计提吗

是的

计提和发放都做在当月就可以吗

公积金要计提吗

需要的

是的

老师，个税是不用计提的吧

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）

这个上面我括号备注的有点问题哈，修改了一下

个税是需要计提的

那就是计提工资的借方，管理费用的工资那里的金额是包含个人承担的社保和个税的，管理费用的社保那里是公司承担的部分的对吗

是的

老师，怎么检查我计提的对不对啊

计提工资的部分是不用扣除社保公积金以及个税的对吗

对，计提是应发工资

因为上个月底是别人计提的，我不知道她计提的对不对，我可以通过什么方式检查吗

计提的金额，发放缴纳完毕后没有余额

好的，谢谢老师

如果少计提了这个月补提一下就可以了对吗

不客气

少计提的情况下这个月补提吗

可以

个税是当月计提下下个月扣缴的话也是同样做账吗

是的

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2022-07-11 09:36匿名提问

请问一下工资计提是怎么做账的，金额是怎么确定，谢谢
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 09:40

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（公司承担） 应付职工薪酬--社保费（含个人承担和个税） 缴纳社保时:借:应付职工薪酬--社保费 其他应付款--扣个人社保 dai:银行存款 发放工资时:借:应付职工薪酬--工资 dai：银行存款 其他应付款--扣个人社保 应交税费-应交个人所得税 交个税 借：应交税费-应交个人所得税 dai：银行存款
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杨老师2022-07-11 09:40

这是完成的分录
会计宝

杨老师2022-07-11 09:40

完整
会计宝

杨老师2022-07-11 09:41

金额是根据工资表来的
会计宝

杨老师2022-07-11 09:42

看上面的分录应该能看出来哪部分金额放在哪个科目下

2022-07-11 09:54匿名提问

工资和社保都是在当月计提吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 09:55

是的

2022-07-11 09:57匿名提问

计提和发放都做在当月就可以吗
会计宝

2022-07-11 09:57匿名提问

公积金要计提吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 09:58

需要的
会计宝

杨老师2022-07-11 09:58

是的

2022-07-11 10:01匿名提问

老师，个税是不用计提的吧
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 10:04

计提工资:借:管理费用--工资（或者其他费用成本） 管理费用--社保费 dai:应付职工薪酬--工资（含个人承担社保和个税） 应付职工薪酬--社保费（公司承担部分）
会计宝

杨老师2022-07-11 10:05

这个上面我括号备注的有点问题哈，修改了一下
会计宝

杨老师2022-07-11 10:05

个税是需要计提的

2022-07-11 10:11匿名提问

那就是计提工资的借方，管理费用的工资那里的金额是包含个人承担的社保和个税的，管理费用的社保那里是公司承担的部分的对吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-11 10:27

是的

2022-07-12 09:20匿名提问

老师，怎么检查我计提的对不对啊
会计宝

2022-07-12 09:20匿名提问

计提工资的部分是不用扣除社保公积金以及个税的对吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-12 09:22

对，计提是应发工资

2022-07-12 09:26匿名提问

因为上个月底是别人计提的，我不知道她计提的对不对，我可以通过什么方式检查吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-12 09:26

计提的金额，发放缴纳完毕后没有余额

2022-07-12 09:30匿名提问

好的，谢谢老师
会计宝

2022-07-12 09:31匿名提问

如果少计提了这个月补提一下就可以了对吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-12 09:31

不客气

2022-07-12 09:32匿名提问

少计提的情况下这个月补提吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-12 09:33

可以

2022-07-12 09:39匿名提问

个税是当月计提下下个月扣缴的话也是同样做账吗
会计宝
会计宝

杨老师2022-07-12 09:39

是的
杨老师

杨老师2022-07-12 09:40

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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