我们收到政府汇来的种植水稻进度款70万,然后我们又转给了村里的合作社了20万进度款,我该怎么做会计科目

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2022/7/14 9:53:05

我们收到政府汇来的种植水稻进度款70万,然后我们又转给了村里的合作社了20万进度款,我该怎么做会计科目

收款时,借:银行存款 dai:主营业务收入

转款时,借:主营业务成本 dai:银行存款

关键是只有合同,没有发票,转的都是进度款

而且我们公司是政府开的,相当于只是一个过账公司,赚取点中间费用,很难他们开发票来

这样的话你们之间协议需要签订好

明确你们单纯只是代收代付,收取介绍费

否则涉税风险比较大

怎么签订呢?这样的话没有发票该做什么科目

收款时,借:银行存款 dai:其他应付款-合作社 主营业务收入(中间费部分)

付款时,借:其他应付款-合作社 dai:银行存款

目前只是进度款,还没有全款进来,出去也是进度款,没有全款出去,也要体现主营业务收入吗

收付进度款通过其他应收其他应付走,等你们收到中间费的时候再确认收入也行

谢谢老师

不客气

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2022-07-14 09:5352082534

我们收到政府汇来的种植水稻进度款70万,然后我们又转给了村里的合作社了20万进度款,我该怎么做会计科目
会计宝
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孙老师2022-07-14 10:04

收款时,借:银行存款 dai:主营业务收入
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孙老师2022-07-14 10:05

转款时,借:主营业务成本 dai:银行存款

2022-07-14 10:5452082534

关键是只有合同,没有发票,转的都是进度款
会计宝

2022-07-14 10:5552082534

而且我们公司是政府开的,相当于只是一个过账公司,赚取点中间费用,很难他们开发票来
会计宝
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孙老师2022-07-14 11:00

这样的话你们之间协议需要签订好
会计宝

孙老师2022-07-14 11:00

明确你们单纯只是代收代付,收取介绍费
会计宝

孙老师2022-07-14 11:01

否则涉税风险比较大

2022-07-14 11:0152082534

怎么签订呢?这样的话没有发票该做什么科目
会计宝
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孙老师2022-07-14 11:02

收款时,借:银行存款 dai:其他应付款-合作社 主营业务收入(中间费部分)
会计宝

孙老师2022-07-14 11:02

付款时,借:其他应付款-合作社 dai:银行存款

2022-07-14 11:0452082534

目前只是进度款,还没有全款进来,出去也是进度款,没有全款出去,也要体现主营业务收入吗
会计宝
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孙老师2022-07-14 11:11

收付进度款通过其他应收其他应付走,等你们收到中间费的时候再确认收入也行

2022-07-14 11:1552082534

谢谢老师
会计宝
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孙老师2022-07-14 11:15

不客气
孙老师

孙老师2022-07-14 11:16

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
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