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工资分录的调整

原标题：请老师帮我看看这笔分录

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2022/7/29 11:17:52

请老师帮我看看这笔分录

具体分录是？

这个是我前任同事做的 有关工资的一笔分录 我有点看不懂

这是一笔计提工资的分录

把工资、社保等，计提到管理费用了

另外上期有两笔9050 41079，应该是调了一下其他应付款的挂账明细

41079是其他应收

管理费用的工资加起来 和应付工资的金额不相等 我就有点看不懂

其实就是，要发的钱里面，有一部分不用公司承担（不计入管理费用），用收回的钱（9050 41079）来发

还有那个爱心款 这个是公司的一种行为还是就有这个规定

我忘了打印第二张分录 是实际发放的工资 就是应付工资的那个数额 和我们平时的那种从工资里扣 实际支付的银行存款会减少不一样 所以我咋看这个分录咋变扭 还是不太懂

爱心款应该是公司自己的规定

不是普遍存在的

实际发放的工资分录里面，银行存款这个科目对应的数据，就是实际的发放数

另外其他应付还对应着后期交社保等

发个完整的会计分录给你吧 供参考

计提工资、社保会计分录 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 dai：应付职工薪酬——工资 ——社会保险费(企业部分) 发放工资会计分录 借：应付职工薪酬——工资 dai：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳社保会计分录 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) dai：银行存款

这个会计分录我是会的 就是看不懂图片上那个会计分录

图片上那个，应该是把几个内容放到一起做了 混在一起不太好理解

那像做成他这种分录 交社保的时候又会咋做呢

应该是直接 借：其他应付款——保险 dai：银行存款 这样交掉了

他的这些保险 食堂扣款都没走工资吧 那他扣款是归到什么里面了

建议还是按照规范的做哈

不要混在一起

对，没有走应付职工薪酬，正常应该是要走的

建议还是调一调吧

我不会调了 甚至这些数是怎么来的我都算不出来了

我知道的一点是 就是公司会替一个算是关联公司发放工资和交社保 那个公司的款项收入都会进来 所以形成其他应付款 像这种替别家公司发工资交社保的分录该怎么做 不能算成我们公司的费用吧

建议原分录红冲，按照正确的重新做

代收代付的通过往来走，不入你们公司的费用

最好和你们公司自己发工资的分开做分录，别混在一起

嗯 那代付的分录老师能帮我写一下吗 就是有其他应收的 和其他应付的都该怎么做

收到钱的时候 借：银行存款 dai：其他应付款 代付的时候， 借：其他应付款 dai：银行存款

其他应收 其他应付 不要双方挂账

就是不掺和这些保险工资 算总的是吧

原来的分录是把别的公司的保险都掺和进来了 所以才做的很乱哈

是的

上月收多少，下月交多少

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2022-07-29 11:1759600372

请老师帮我看看这笔分录
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 11:18

具体分录是？
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2022-07-29 11:1259600372

会计宝
会计宝

2022-07-29 11:1959600372

这个是我前任同事做的 有关工资的一笔分录 我有点看不懂
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 11:25

这是一笔计提工资的分录
会计宝

孙老师2022-07-29 11:26

把工资、社保等，计提到管理费用了
会计宝

孙老师2022-07-29 11:27

另外上期有两笔9050 41079，应该是调了一下其他应付款的挂账明细

2022-07-29 11:2959600372

41079是其他应收
会计宝

2022-07-29 11:3059600372

管理费用的工资加起来 和应付工资的金额不相等 我就有点看不懂
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 11:32

其实就是，要发的钱里面，有一部分不用公司承担（不计入管理费用），用收回的钱（9050 41079）来发

2022-07-29 11:3659600372

还有那个爱心款 这个是公司的一种行为还是就有这个规定
会计宝

2022-07-29 11:3959600372

我忘了打印第二张分录 是实际发放的工资 就是应付工资的那个数额 和我们平时的那种从工资里扣 实际支付的银行存款会减少不一样 所以我咋看这个分录咋变扭 还是不太懂
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 11:45

爱心款应该是公司自己的规定
会计宝

孙老师2022-07-29 11:45

不是普遍存在的
会计宝

孙老师2022-07-29 11:46

实际发放的工资分录里面，银行存款这个科目对应的数据，就是实际的发放数
会计宝

孙老师2022-07-29 11:47

另外其他应付还对应着后期交社保等
会计宝

孙老师2022-07-29 11:47

发个完整的会计分录给你吧 供参考
会计宝

孙老师2022-07-29 11:48

计提工资、社保会计分录 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 dai：应付职工薪酬——工资 ——社会保险费(企业部分) 发放工资会计分录 借：应付职工薪酬——工资 dai：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳社保会计分录 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) dai：银行存款

2022-07-29 11:5159600372

这个会计分录我是会的 就是看不懂图片上那个会计分录
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 11:52

图片上那个，应该是把几个内容放到一起做了 混在一起不太好理解

2022-07-29 11:5359600372

那像做成他这种分录 交社保的时候又会咋做呢
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 11:55

应该是直接 借：其他应付款——保险 dai：银行存款 这样交掉了

2022-07-29 11:5559600372

他的这些保险 食堂扣款都没走工资吧 那他扣款是归到什么里面了
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 11:55

建议还是按照规范的做哈
会计宝

孙老师2022-07-29 11:55

不要混在一起
会计宝

孙老师2022-07-29 11:55

对，没有走应付职工薪酬，正常应该是要走的
会计宝

孙老师2022-07-29 11:56

建议还是调一调吧

2022-07-29 11:5759600372

我不会调了 甚至这些数是怎么来的我都算不出来了
会计宝

2022-07-29 12:0159600372

我知道的一点是 就是公司会替一个算是关联公司发放工资和交社保 那个公司的款项收入都会进来 所以形成其他应付款 像这种替别家公司发工资交社保的分录该怎么做 不能算成我们公司的费用吧
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 12:02

建议原分录红冲，按照正确的重新做
会计宝

孙老师2022-07-29 12:02

代收代付的通过往来走，不入你们公司的费用
会计宝

孙老师2022-07-29 12:03

最好和你们公司自己发工资的分开做分录，别混在一起

2022-07-29 12:0659600372

嗯 那代付的分录老师能帮我写一下吗 就是有其他应收的 和其他应付的都该怎么做
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 13:50

收到钱的时候 借：银行存款 dai：其他应付款 代付的时候， 借：其他应付款 dai：银行存款
会计宝

孙老师2022-07-29 13:51

其他应收 其他应付 不要双方挂账

2022-07-29 13:5659600372

就是不掺和这些保险工资 算总的是吧
会计宝

2022-07-29 13:5759600372

原来的分录是把别的公司的保险都掺和进来了 所以才做的很乱哈
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-29 14:01

是的
会计宝

孙老师2022-07-29 14:02

上月收多少，下月交多少
孙老师

孙老师2022-07-29 14:03

同学，我这有个会计宝的免费答疑群，挺好的，可以加进去看看
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