我们公司是生产金属制品的,之前我们买模具60万给客户开模,客户把这个60万分摊到3万套产品售价上了,3万套产品我们也已经开票给客户了,现在客户验收模具不合格,直接扣我们货款60万,我们该怎么做账务处理,谢谢

原标题:老师你好,我们公司是生产金属制品的,之前我们买模具60万给客户开模,客户把这个60万分摊到3万套产品售价上了,3万套产品我们也已经开票给客户了,现在客户验收模具不合格,直接扣我们货款60万,我们该怎么做账务处理,谢谢

通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入

2022/7/29 13:42:03

老师你好,我们公司是生产金属制品的,之前我们买模具60万给客户开模,客户把这个60万分摊到3万套产品售价上了,3万套产品我们也已经开票给客户了,现在客户验收模具不合格,直接扣我们货款60万,我们该怎么做账务处理,谢谢

这60万的模具款和货款一起都开票给客户了么

是的

60万模具款客户直接加在产品售价上的

比如总价100万,可以只付了40万货款么

是的

那这60万你们只能冲减收入了

需要开具红字发票

具体怎么操作呢,

你们开具红字40万的发票,借主营业务收入 应交税费,dai应收账款

借应收(红字)dai主营收入(红字) 应交税费(红字)

是开60万吧

红字发票

是的

那这个模具怎么转为我们的固定资产呢

你们买模具的时候就可以计入固定资产了啊

客户验收合格模具是客户的,验收不合格是我们的模具,当时是没有计固定资产的

模具也给客户了?

这个模具不是自己留着用么

是我们用模具生产,客户如果验收合格模具属于客户的模具费就不扣,如果验收不合格模具就属于我们的,客户就要扣模具费

这个模具还是属于 你们公司的。只是收取客户的模具费

你们买模具的时候计入什么的呢

计入原材料了

最终结转到成本里了

那就不需要调整了

这个成本还是需要计入的

补充:你们购入模具计入原材来,转给客户时结转成本,后期发生退回应把结转成本部分红冲,实际这批模具还在你们厂库原材料核算中。

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

安叔老师财务主管答疑老师
通知:《会计宝免费答疑群》已上线,席位有限,尽快加入
向老师提问

2022-07-29 13:42匿名提问

老师你好,我们公司是生产金属制品的,之前我们买模具60万给客户开模,客户把这个60万分摊到3万套产品售价上了,3万套产品我们也已经开票给客户了,现在客户验收模具不合格,直接扣我们货款60万,我们该怎么做账务处理,谢谢
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:44

这60万的模具款和货款一起都开票给客户了么
推荐你:加入免费答疑群,点击入群

2022-07-29 13:46匿名提问

是的
会计宝

2022-07-29 13:46匿名提问

60万模具款客户直接加在产品售价上的
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:47

比如总价100万,可以只付了40万货款么

2022-07-29 13:47匿名提问

是的
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:47

那这60万你们只能冲减收入了
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:48

需要开具红字发票

2022-07-29 13:48匿名提问

具体怎么操作呢,
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:51

你们开具红字40万的发票,借主营业务收入 应交税费,dai应收账款
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:54

借应收(红字)dai主营收入(红字) 应交税费(红字)

2022-07-29 13:55匿名提问

是开60万吧
会计宝

2022-07-29 13:55匿名提问

红字发票
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:55

是的

2022-07-29 13:56匿名提问

那这个模具怎么转为我们的固定资产呢
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:56

你们买模具的时候就可以计入固定资产了啊

2022-07-29 13:58匿名提问

客户验收合格模具是客户的,验收不合格是我们的模具,当时是没有计固定资产的
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:58

模具也给客户了?
会计宝

安叔老师2022-07-29 13:58

这个模具不是自己留着用么

2022-07-29 14:00匿名提问

是我们用模具生产,客户如果验收合格模具属于客户的模具费就不扣,如果验收不合格模具就属于我们的,客户就要扣模具费
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 14:01

这个模具还是属于 你们公司的。只是收取客户的模具费
会计宝

安叔老师2022-07-29 14:02

你们买模具的时候计入什么的呢

2022-07-29 15:39匿名提问

计入原材料了
会计宝

2022-07-29 15:40匿名提问

最终结转到成本里了
会计宝
会计宝

安叔老师2022-07-29 15:40

那就不需要调整了
会计宝

安叔老师2022-07-29 15:40

这个成本还是需要计入的
会计宝

官方回复2022-08-04 09:37

补充:你们购入模具计入原材来,转给客户时结转成本,后期发生退回应把结转成本部分红冲,实际这批模具还在你们厂库原材料核算中。
官方回复

官方回复2022-08-04 09:38

同学,我这有个会计宝的免费答疑群,挺好的,可以加进去看看
会计宝免费答疑群
问题答疑,案例知识分享,席位有限,尽快加入
点击查看详情

问答已结束!

点击展开全文 (28条)
发送
微信提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
李伟老师
信用得分
34399
综合排名
7
答疑级别
高级老师
中级会计师,税务师,财务经理
擅长:企业账务实操处理
评分 4.61
/
已答 5382
/
打赏 153次
添加微信
andy老师
信用得分
26405
综合排名
10
答疑级别
高级老师
税务师,财务经理
擅长:出纳,商业,工业制造,建筑工程,服务业
评分 4.66
/
已答 4784
/
打赏 96次
添加微信
王苗苗老师
信用得分
60552
综合排名
2
答疑级别
专家老师
中级职称
擅长:商业,工业制造,餐饮酒店,个体工商户,服务业,运输业,物业,农业,高新企业,其他行业
评分 4.73
/
已答 9618
/
打赏 178次
添加微信

登录查看全文

发送验证码
直接提问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码 展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
359名专家老师,3分钟快速回复,已有104547会计人, 提问了185091 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈